Banque HSBC Canada résultats du deuxième trimestre de 2013
VANCOUVER, le 5 août 2013 /CNW/ -
- Le bénéfice du trimestre clos le 30 juin 2013 s'est chiffré à 130 millions de $CA, ce qui représente une baisse de 35 % en regard de celui de la période correspondante de 2012. Pour la première moitié de 2013, le bénéfice a été de 319 millions de $CA, ayant reculé de 24 % par rapport à celui du même semestre de 2012.
- Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires a été de 113 millions de $CA pour le trimestre clos le 30 juin 2013, ce qui représente une diminution de 39 % en regard de celui du même trimestre de 2012. Pour le premier semestre de 2013, le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est établi à 284 millions de $CA, en baisse de 26 % par rapport à ce qu'il était un an plus tôt pour la même période.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires s'est établi à 10,6 % pour le trimestre à l'étude et à 13,4 % pour la première moitié de 2013, comparativement à 18,4 % et 19,1 %, respectivement, pour les mêmes périodes de 2012.
- Le ratio d'efficience a été de 50,1 % pour le trimestre clos le 30 juin 2013 et de 47,4 % pour le semestre clos à cette date, contre 45,4 % et 48,1 %, respectivement, pour les périodes correspondantes de 2012.
- Le total des actifs se chiffrait à 84,3 milliards de $CA au 30 juin 2013, contre 82,1 milliards de $CA au 30 juin 2012.
- Le total des actifs sous administration atteignait 20,3 milliards de $CA au 30 juin 2013, en hausse par rapport aux 18,3 milliards de $CA inscrits au 30 juin 2012.
- Au 30 juin 2013, le ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 s'établissait à 10,8 %, le ratio du capital de catégorie 1 se situait à 13,6 % et le ratio du capital total était de 15,5 %. Ces ratios ont été calculés en accord avec les lignes directrices réglementaires émises conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle III qui ont été adoptées en date du 1er janvier 2013.
L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.
Aperçu
La Banque HSBC Canada a enregistré un bénéfice de 130 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, ce qui traduit une baisse de 71 millions de $CA, ou 35 %, par rapport à celui dégagé à la même période de 2012 et un repli de 59 millions de $CA, ou 31 %, en regard de celui du premier trimestre de 2013. Pour la première moitié de 2013, le bénéfice s'est établi à 319 millions de $CA, ayant baissé de 101 millions de $CA, ou 24 %, par rapport à celui du même semestre de 2012. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est établi à 113 millions de $CA pour le deuxième trimestre de 2013, ce qui représente une diminution de 71 millions de $CA, ou 39 %, en regard de celui du deuxième trimestre de 2012 et une baisse de 58 millions de $CA, ou 34 %, comparativement à celui du premier trimestre de 2013. Pour le premier semestre de 2013, le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est établi à 284 millions de $CA, en baisse de 101 millions de $CA, ou 26 %, par rapport à ce qu'il était un an plus tôt pour la même période.
Le repli du bénéfice par rapport à celui du même trimestre de l'exercice précédent et du premier trimestre de 2013 a découlé principalement de la diminution des autres produits opérationnels par suite d'une réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente, de la montée des charges de dépréciation liées aux prêts à cause de la hausse des provisions spécifiques et de la baisse des profits sur les sorties de placements financiers disponibles à la vente. En outre, le bénéfice a baissé en regard de ce qu'il était au même trimestre un an plus tôt parce que la contraction de la marge nette d'intérêts a eu un effet négatif sur les produits d'intérêts nets. Ce facteur a été contrebalancé en partie par la diminution des charges opérationnelles qu'ont permise la gestion des coûts et la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle, lesquels ont donné lieu à des économies durables.
Les résultats de la première moitié de 2012 tenaient compte d'un profit de 84 millions de $CA sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice et d'une charge de restructuration de 36 millions de $CA découlant en majeure partie de la réduction progressive des activités liées au secteur du crédit à la consommation. Exclusion faite de l'incidence de ces éléments et de leurs répercussions sur la charge d'impôt sur le résultat, le bénéfice dégagé dans la première moitié de 2013 a fléchi de 54 millions de $CA, ou 11 %, par rapport à celui inscrit au cours du même semestre de l'exercice précédent. Cette baisse s'explique principalement par le recul des produits d'intérêts nets causé par le rétrécissement de la marge nette d'intérêts de même que par le recul des autres produits opérationnels en raison de la réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente. Ces reculs ont été atténués par une diminution des charges opérationnelles, qui a résulté de la gestion des coûts et de la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle, lesquels se sont traduits par des économies durables, par la montée des produits de négociation nets en raison d'un changement de méthode d'évaluation des dérivés afin de refléter l'évolution des pratiques en usage sur le marché et par la progression des produits de commissions nets attribuable à l'augmentation des facilités de crédit commerciales et des fonds sous gestion.
Commentant les résultats, Paulo Maia, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré :
« Grâce à l'accent que nous mettons sur la croissance de nos secteurs d'activité de base, le resserrement des liens avec notre clientèle et l'amélioration continue de l'efficience de nos activités au Canada, ce qui s'inscrit dans la stratégie mondiale de HSBC, la banque continue d'afficher un bon niveau de rentabilité, et ce, même si les taux d'intérêt actuels amènent leur lot de défis. L'augmentation des facilités de crédit commerciales et des fonds sous gestion au cours de la première moitié de 2013, malgré la faiblesse de la croissance économique, démontre à quel point notre clientèle apprécie le fait que puissions permettre aux Canadiens qui sont tournés vers l'international de tirer parti d'occasions partout dans le monde. »
Analyse des résultats financiers consolidés du deuxième trimestre de 2013
Les produits d'intérêts nets du deuxième trimestre de 2013 se sont établis à 340 millions de $CA, ce qui signale une baisse de 32 millions de $CA, ou 9 %, comparativement à ceux du deuxième trimestre de 2012, mais une hausse de 4 millions de $CA, ou 1 %, par rapport à ceux du premier trimestre du présent exercice. Pour les six premiers mois de 2013, les produits d'intérêts nets se sont établis à 676 millions de $CA, ayant diminué de 94 millions de $CA, ou 12 %, par rapport à ce qu'ils étaient un an plus tôt pour la même période. La diminution enregistrée par rapport à 2012 est essentiellement imputable au recul des soldes des prêts par suite de la réduction graduelle des activités du secteur du crédit à la consommation et au rétrécissement de la marge nette d'intérêts, ce qui a été atténué par la progression de la moyenne des dépôts des clients. En comparaison de ce qu'ils étaient au trimestre précédent, les produits d'intérêts nets ont augmenté en raison surtout de la croissance des dépôts, ce qui a été contrebalancé en partie par le repli de la marge nette d'intérêts et des soldes des prêts en lien avec la réduction des activités du secteur du crédit à la consommation.
Les produits de commissions nets du deuxième trimestre de 2013 se sont établis à 154 millions de $CA, en hausse de 7 millions de $CA, ou 5 %, en regard de ceux inscrits au deuxième trimestre de 2012 et de 8 millions de $CA, ou 6 %, en regard de ceux du premier trimestre de 2013. Les produits de commissions nets du premier semestre de 2013 se sont élevés à 300 millions de $CA, en hausse de 10 millions de $CA, ou 3 %, en regard de ceux de la même période de 2012. Les hausses des produits de commissions nets s'expliquent surtout par la croissance des facilités de crédit commerciales et des fonds sous gestion, ce qui a été atténué par la baisse des commissions de fiduciaire.
Les produits de négociation nets du deuxième trimestre de 2013 se sont établis à 45 millions de $CA, en baisse de 2 millions de $CA, ou 4 %, par rapport à ceux constatés au deuxième trimestre de 2012, et de 12 millions de $CA, ou 21 %, comparativement à ceux du premier trimestre de 2013. Pour la première moitié de 2013, les produits de négociation nets se sont établis à 102 millions de $CA, en hausse de 15 millions de $CA, ou 17 %, en regard de ceux inscrits pour la même période de 2012. Les baisses enregistrées en regard du trimestre correspondant de l'exercice précédent et du premier trimestre de 2013 sont principalement attribuables au repli des marges et des volumes de transactions liés à des produits de change pour le compte de clients. Au premier trimestre de 2013, la banque a apporté des changements à sa méthode à l'égard des ajustements d'évaluation créditeurs et débiteurs des contrats dérivés afin de refléter l'évolution des pratiques en usage sur le marché. Ces changements ont accentué la diminution des produits de négociation nets en regard de ceux du trimestre précédent. Comparativement à ceux de la première moitié de 2012, les produits de négociation nets ont augmenté essentiellement en raison de ces changements. En outre, les produits de négociation nets enregistrés dans la première moitié de 2012 avaient subi l'incidence défavorable des pertes causées par le rétrécissement des écarts de taux de nos propres instruments de créance.
La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur a été de néant au deuxième trimestre de 2013, ce qui signifie des baisses respectives de 2 millions de $CA et de 3 millions de $CA comparativement à celles du deuxième trimestre de 2012 et du premier trimestre de 2013. La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur s'est établie à 3 millions de $CA pour la première moitié de 2013, affichant ainsi une baisse de 13 millions de $CA par rapport à ce qu'elle était pour le même semestre de l'exercice précédent. La banque désigne certaines de ses propres débentures subordonnées comme devant être constatées à la juste valeur. Les produits et les charges découlent principalement du fait que l'élargissement ou le rétrécissement des écarts de taux diminue ou augmente, selon le cas, la juste valeur de ces débentures subordonnées.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont établis à 15 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, en baisse de 13 millions de $CA et de 20 millions de $CA comparativement à ceux du deuxième trimestre de 2012 et du premier trimestre de 2013, respectivement. Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers ont été de 50 millions de $CA dans la première moitié de 2013, en hausse de 5 millions de $CA, ou 11 %, comparativement à ceux du semestre correspondant de l'exercice précédent. La baisse des profits diminués des pertes liés aux placements financiers par rapport à ceux du même trimestre de 2012 et du trimestre précédent a résulté de la diminution des profits réalisés sur les sorties de placements financiers disponibles à la vente en lien avec les activités de gestion du bilan. Ces mêmes facteurs sont également à l'origine de l'augmentation des profits diminués des pertes liés aux placements financiers par rapport à la première moitié de 2012.
Les autres produits opérationnels du deuxième trimestre de 2013 ont en fait été des charges de 23 millions de $CA, ce qui rend compte de reculs de 45 millions de $CA et de 36 millions de $CA en regard de ceux du deuxième trimestre de 2012 et du premier trimestre de 2013, respectivement. Quant aux autres produits opérationnels constatés dans la première moitié de 2013, ils ont eux aussi été négatifs, affichant une charge de 10 millions de $CA, en baisse de 45 millions de $CA par rapport à la même période de 2012. Ces baisses ont découlé essentiellement de la réduction, au deuxième trimestre de 2013, de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente.
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail a été conclue le 1er janvier 2012 et a généré un profit de 84 millions de $CA, déduction faite des actifs sortis et des coûts qui y étaient directement liés et qui ont été comptabilisés dans la première moitié de 2012.
Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du deuxième trimestre de 2013 se sont établies à 84 millions de $CA, s'étant alourdies de 25 millions de $CA, ou 42 %, par rapport à celles du deuxième trimestre de 2012 et de 28 millions de $CA, ou 50 %, par rapport à celles du premier trimestre de 2013. Pour la première moitié de 2013, les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit ont été de 140 millions de $CA, accusant ainsi une hausse de 33 millions de $CA, ou 31 %, par rapport à ce qu'elles étaient un an plus tôt pour la même période. Ces hausses ont découlé essentiellement de l'augmentation des provisions spécifiques, et ce, plus particulièrement dans les secteurs de l'énergie et de l'immobilier.
Le total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) s'est établi à 266 millions de $CA pour le deuxième trimestre de 2013, en baisse de 13 millions de $CA, ou 5 %, en regard de celui du deuxième trimestre de 2012, mais en hausse de 3 millions de $CA, ou 1 %, comparativement au total du premier trimestre de 2013. Le total des charges opérationnelles s'est établi à 529 millions de $CA pour la première moitié de 2013, en baisse de 58 millions de $CA, ou 10 %, en regard de celui du semestre correspondant de 2012. La diminution par rapport aux mêmes périodes de l'exercice précédent a découlé de la gestion des coûts et de la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle, lesquels ont donné lieu à des économies durables de 17 millions de $CA dans la première moitié de 2013. Entre 2011 et la fin de la première moitié de 2013, ces économies ont totalisé plus de 100 millions de $CA. L'accroissement du total des charges opérationnelles par rapport à celles du trimestre précédent a résulté d'une réduction des provisions constituées à l'égard des primes au rendement ainsi que des crédits pour les licences d'utilisation des logiciels qui ont été constatés au premier trimestre de 2013.
Des charges de restructuration de 36 millions de $CA avaient été comptabilisées au premier trimestre de 2012 en raison principalement de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif du deuxième trimestre de 2013 a été de 28,8 %, contre 27,5 % au même trimestre de 2012 et 30,0 % au premier trimestre de 2013. Le taux d'impôt effectif s'est établi à 29,5 % pour la première moitié de 2013, contre 26,1 % pour la même période de 2012. L'accroissement des taux d'impôt effectifs en regard de ceux des périodes correspondantes de 2012 a résulté d'une hausse du taux d'impôt des sociétés prévu par la loi et d'un ajustement fiscal associé à des périodes antérieures qui a été constaté en 2013. La charge d'impôt sur le résultat du premier trimestre de 2013 tenait compte d'un ajustement fiscal lié à des périodes antérieures, ajustement qui a fait que le taux d'impôt effectif de cette période a été supérieur à celui du deuxième trimestre de 2013.
État de la situation financière
Le total des actifs s'établissait à 84,3 milliards de $CA au 30 juin 2013, soit une progression de 3,6 milliards de $CA par rapport à celui de 80,7 milliards de $CA constaté au 31 décembre 2012. Cette progression est principalement attribuable à une augmentation de 2,2 milliards de $CA des actifs détenus à des fins de transaction ainsi que des prêts et avances à des banques et de 0,3 milliard de $CA des actifs dérivés. La croissance des actifs a été atténuée par une baisse de 0,6 milliard de $CA des prêts et avances à des clients et de 0,6 milliard de $CA des placements financiers. La montée des actifs détenus à des fins de transaction a découlé de la hausse des obligations de gouvernements et d'organismes d'État détenues par la banque par suite de l'intensification des activités de négociation du secteur des produits liés aux taux et du montant plus important des comptes de négociation en attente de règlement. L'augmentation des prêts et avances à des banques est imputable à la progression des conventions de revente détenues, cette dernière découlant de l'accroissement des liquidités et des activités de gestion du bilan. Exclusion faite des conventions de revente, les prêts et avances à des banques ont légèrement baissé, soit de 0,2 milliard de $CA. Quant aux prêts et avances à des clients, ils se sont contractés de 1,3 milliard de $CA en raison de la baisse des soldes des prêts hypothécaires et de ceux du crédit à la consommation par suite de la décision de mettre fin graduellement aux activités de ce secteur au Canada. Cette baisse a été atténuée par l'augmentation de 0,7 milliard de $CA des conventions de revente qu'ont permise l'accroissement des liquidités et les activités de gestion du bilan.
Les actifs liquides s'élevaient à 26,8 milliards de $CA au 30 juin 2013, contre 24,3 milliards de $CA au 31 décembre 2012. Leur augmentation a découlé surtout de la croissance des dépôts, de l'émission de titres de créance et du recul des soldes des prêts hypothécaires et du crédit à la consommation. Il y a lieu de se reporter à la rubrique intitulée « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » pour une définition des actifs liquides.
Le total des passifs était passé à 79,0 milliards de $CA au 30 juin 2013, en hausse de 3,7 milliards de $CA par rapport à celui de 75,3 milliards de $CA inscrit au 31 décembre 2012, ce qui s'explique principalement par des hausses de 1,5 milliard de $CA des passifs détenus à des fins de transaction, de 1,3 milliard de $CA des titres de créance émis et de 1,2 milliard de $CA des comptes des clients. Ces hausses ont été contrebalancées en partie par une baisse de 0,6 milliard de $CA des dépôts effectués par des banques. L'augmentation des passifs détenus à des fins de transaction provient de l'essor des activités du secteur des produits liés aux taux. Quant à l'augmentation des titres de créance émis, elle s'explique par une émission de titres de financement de gros à terme de 2,5 milliards de $CA au cours de la première moitié de 2013, ce qui a été atténué par l'arrivée à échéance de 1,1 milliard de $CA de titres de financement garanti. L'augmentation enregistrée dans les comptes des clients a découlé principalement de la croissance de l'épargne, des dépôts et des comptes courants, ce qui a été atténué par la diminution des conventions de rachat dans le cadre des activités de gestion du bilan. La baisse des dépôts effectués par des banques a découlé principalement de la diminution de ces conventions et des dépôts d'instruments du marché monétaire, tels des bons du Trésor, par suite des activités de gestion du bilan.
Résultats des secteurs d'activité au deuxième trimestre de 2013
Services aux entreprises
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 70 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, soit 78 millions de $CA, ou 53 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2012 et 53 millions de $CA, ou 43 %, de moins qu'au premier trimestre de 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat du premier semestre de 2013 a été de 193 millions de $CA, ayant diminué de 112 millions de $CA, ou 37 %, en regard de la même période de 2012. Le recul du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a découlé principalement de la baisse du résultat opérationnel par suite d'une réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente, de la hausse des charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit, et ce, surtout dans les secteurs de l'énergie et de l'immobilier, ainsi que d'une diminution des produits d'intérêts nets causée par le rétrécissement de la marge nette d'intérêts. La baisse a été contrebalancée en partie par la montée des produits de commissions nets résultant de l'augmentation des facilités de crédit et du volume de transactions.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 67 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, soit 17 millions de $CA, ou 20 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2012 et 36 millions de $CA, ou 35 %, de moins qu'au premier trimestre de 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 170 millions de $CA au premier semestre de 2013, soit le même montant qu'à la période correspondante de 2012. Le recul du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport à celui du même trimestre de l'exercice antérieur et du trimestre précédent a découlé de la diminution du total des profits sur les sorties de placements financiers disponibles à la vente ainsi que de la baisse des produits de négociation nets par suite du fléchissement des produits liés aux opérations de change des clients ainsi que d'un changement de méthode d'évaluation des dérivés au premier trimestre de 2013.
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 18 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, soit 12 millions de $CA de plus qu'au trimestre correspondant de 2012 et 4 millions de $CA, ou 29 %, de plus, qu'au premier trimestre de 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 32 millions de $CA au premier semestre de 2013, soit une baisse de 66 millions de $CA, ou 67 %, comparativement à ce qu'il était un an plus tôt pour la même période. Par rapport au montant constaté à ce chapitre dans le trimestre correspondant de l'exercice précédent, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a augmenté en raison principalement de la baisse du total des charges opérationnelles qu'ont permise la gestion des coûts et la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle. La hausse enregistrée par rapport au trimestre précédent est essentiellement imputable à la montée des produits de commissions nets provenant de la croissance soutenue des investissements des clients de nos services de gestion de patrimoine. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de la première moitié de 2012 tenait compte d'un profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, ce qui avait été partiellement contrebalancé par les charges de restructuration connexes. Exclusion faite de ces éléments, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a augmenté de 8 millions de $CA par rapport à la première moitié de 2012 du fait principalement de la croissance des produits de commissions et de la réduction des charges opérationnelles, laquelle a résulté de la gestion des coûts et de la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle. Ces facteurs ont été contrebalancés en partie par la réduction des produits d'intérêts nets en raison d'une diminution des soldes moyens des prêts et de la contraction de la marge nette d'intérêts.
Crédit à la consommation
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 27 millions de $CA au deuxième trimestre de 2013, soit 9 millions de $CA, ou 25 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2012 et 8 millions de $CA, ou 23 %, de moins qu'au premier trimestre de 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 62 millions de $CA pour le semestre clos le 30 juin 2013, ayant augmenté de 43 millions de $CA en regard de la même période de 2012. En regard de ce qu'il était au trimestre correspondant de l'exercice antérieur et au trimestre précédent, le repli du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a découlé de la diminution des produits d'intérêts nets causée par le recul des soldes moyens des prêts par suite de la décision, en mars 2012, de réduire progressivement les activités du secteur du crédit à la consommation au Canada. Dans la première moitié de 2012, des coûts de restructuration de 34 millions de $CA avaient été engagés en lien avec cette réduction progressive. Compte non tenu des coûts de restructuration, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a augmenté de 9 millions de $CA par rapport à celui dégagé dans la première moitié de 2012, et ce, en raison essentiellement du recul des charges opérationnelles et des charges de dépréciation liées aux prêts, facteurs dont l'effet a été en partie annulé par le recul des produits d'intérêts nets causé par la diminution des soldes moyens des prêts.
Autres
Les activités ou les opérations qui ne se rapportent pas directement aux secteurs d'activité indiqués précédemment sont présentées dans « Autres ». Les principaux éléments inclus dans ce secteur comprennent les profits et pertes liés à l'incidence des variations des écarts de taux sur nos propres débentures subordonnées qui sont désignées comme étant à la juste valeur, ainsi que les produits et charges afférents aux services de technologie de l'information fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC dans des conditions de concurrence normale. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de néant au deuxième trimestre de 2013, comparativement à un bénéfice de 3 millions de $CA au deuxième trimestre de 2012 et à une perte de 6 millions de $CA au premier trimestre de 2013. Pour le premier semestre du présent exercice, une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 6 millions de $CA a été enregistrée, contre une perte de 25 millions de $CA pour la même période de 2012. Les écarts par rapport aux périodes de comparaison s'expliquent surtout par l'incidence des éléments indiqués ci-dessus.
Dividendes
Au cours du deuxième trimestre de 2013, la banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 90 millions de $CA sur les actions ordinaires de la Banque HSBC Canada, ce qui représente une augmentation de 8 millions de $CA par rapport à ceux de la période correspondante de 2012. La banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 180 millions de $CA sur ses actions ordinaires au cours de la première moitié de 2013, ce qui correspond à 15 millions de $CA de plus qu'à la même période de 2012.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C; 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D; 41,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série E; et 7,75 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 2, série B, de la Banque HSBC Canada. Les dividendes seront versés le 30 septembre 2013 aux actionnaires inscrits le 13 septembre 2013.
Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS
Pour mesurer son rendement, la Banque HSBC Canada recourt à certaines mesures financières non conformes aux IFRS. Les mesures financières non conformes aux IFRS ne sont pas définies par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé qui assurerait leur uniformité et leur comparabilité entre les sociétés qui les utilisent. Les mesures financières non conformes aux IFRS suivantes figurent tout au long du présent document et se définissent comme suit :
Ratio d'efficience ajusté - Ratio d'efficience ajusté de façon à exclure les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur du résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Actifs sous administration - Actifs administrés par la banque au nom de ses clients. La banque n'inscrit pas ces actifs dans son état consolidé de la situation financière étant donné que ses clients en sont les propriétaires véritables.
Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs - La moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires est calculée à l'aide des soldes de fin de mois du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de la période et la moyenne du total des actifs est calculée en utilisant les soldes moyens quotidiens de la période.
Ratio d'efficience - Calculé en divisant le total des charges opérationnelles de la période par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Actifs liquides - Actifs qui comprennent des placements financiers de qualité supérieure et des conventions de revente, dont un certain montant a été donné en garantie de passifs constatés, et des obligations éventuelles relatives à des systèmes de compensation de dépôts et de règlement.
Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat opérationnel - Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets de la période divisés par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par la moyenne des actifs, ce qui est calculé à l'aide des soldes moyens quotidiens de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques - Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les soldes mensuels moyens des actifs pondérés en fonction des risques de la période. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés en accord avec les lignes directrices énoncées par le BSIF conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle III (2012 : les actifs pondérés en fonction des risques ont été calculés en accord avec les lignes directrices émises par le BSIF conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle).
Ratio des avances à des clients aux comptes des clients - Prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ce qui est calculé à l'aide des soldes à la clôture de la période.
Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires, ce qui est calculé à l'aide des soldes de fin de mois de ces capitaux propres.
Mise en garde concernant les énoncés prospectifs
Le présent document contient des énoncés prospectifs, dont des énoncés concernant les activités de la Banque HSBC Canada et les actions qu'elle prévoit poser. Ces énoncés peuvent être reconnus par le fait qu'ils ne sont pas formellement liés à des faits passés ou actuels. En outre, ils comportent souvent des mots ou des expressions comme « s'attendre à », « estimer », « prévoir », « projeter », « avoir l'intention de », « planifier », « être d'avis que » et d'autres mots ou expressions similaires relatifs aux exposés sur son rendement financier et opérationnel futur. Par leur nature même, ces énoncés nous amènent à poser plusieurs hypothèses et comportent un certain nombre de risques inhérents et d'incertitudes qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent grandement des résultats prévus. Nous vous recommandons de ne pas vous fier indûment à ces énoncés car nos résultats réels pourraient différer de façon significative des attentes exprimées dans les énoncés prospectifs en raison d'un certain nombre de facteurs de risque. Parmi ces facteurs, dont plusieurs sont indépendants de notre volonté et dont les effets sont difficiles à prévoir, figurent le risque lié à la gestion du capital, le risque de crédit, le risque de liquidité et de financement, le risque de marché, le risque lié à la structure et le risque opérationnel. Ces facteurs de risque sont tous décrits sous la rubrique « Gestion des risques » du rapport de gestion figurant dans notre Rapport et états financiers annuels 2012. Parmi les autres facteurs de risque, citons l'incidence des changements apportés aux lois et aux règlements, y compris ceux ayant trait à la loi intitulée Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act et aux règlements édictés et qui seront édictés aux termes de cette loi, aux normes mondiales du Comité de Bâle sur la supervision bancaire liées à la réforme visant le capital et les liquidités et à la réforme concernant les dérivés hors cote au Canada; les changements d'ordre technologique et les mesures de protection; l'évolution des marchés financiers internationaux; l'effet des modifications aux politiques monétaires et économiques des gouvernements; les fluctuations des taux d'intérêt; les taux d'inflation; et la conjoncture commerciale et économique générale prévalant sur les marchés au Canada et dans les régions où la banque exerce ses activités. L'industrie bancaire canadienne est un milieu très concurrentiel et des pressions sur notre marge nette d'intérêts peuvent être dues aux mesures prises individuellement par les banques ou d'autres institutions financières. Les fluctuations économiques peuvent également influencer les marchés boursiers et des changes et, par conséquent, nos revenus. Veuillez noter que la liste de facteurs de risque énumérés ci-dessus n'est pas exhaustive et que d'autres incertitudes et des facteurs de risque éventuels qui n'y ont pas été indiqués pourraient également avoir des répercussions négatives sur la situation et les résultats financiers de la banque. Tout énoncé prospectif contenu dans le présent document n'est valable qu'à la date de ce dernier. La banque n'est nullement tenue, et rejette expressément une telle obligation, de mettre à jour ou de modifier les énoncés prospectifs et les hypothèses, que ce soit en raison de renseignements nouveaux, d'événements futurs ou autrement, sauf si les lois sur les valeurs mobilières applicables l'exigent.
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de la société HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Avec un actif de 2 645 milliards de $US au 30 juin 2013, le Groupe HSBC, qui compte environ 6 600 bureaux répartis dans 80 pays et territoires, se classe parmi les consortiums de services bancaires et financiers les plus importants au monde.
Un exemplaire du rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en août 2013.
Banque HSBC Canada | Sommaire | |||||||||
Trimestre clos le | Semestre clos le | |||||||||
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
31 mars 2013 |
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
||||||
Pour la période (en millions de $CA) | ||||||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 182 | 277 | 269 | 451 | 567 | |||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
531 | 614 | 584 | 1 115 | 1 295 | |||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 113 | 184 | 171 | 284 | 385 | |||||
À la clôture de la période (en millions de $CA) | ||||||||||
Capitaux propres attribuables aux actionnaires | 5 074 | 5 096 | 5 218 | |||||||
Prêts et avances à des clients (déduction faite des comptes de correction de valeur) |
44 946 | 46 126 | 46 003 | |||||||
Comptes des clients | 49 505 | 47 097 | 48 184 | |||||||
Mesures du capital1) | ||||||||||
Ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 (%) | 10,8 | s.o. | 11,1 | |||||||
Ratio du capital de catégorie 1 (%) | 13,6 | 13,8 | 13,9 | |||||||
Ratio du capital total (%) | 15,5 | 16,1 | 15,9 | |||||||
Ratio actif/fonds propres | 14,5 | 13,3 | 14,1 | |||||||
Actifs pondérés en fonction des risques (en millions de $CA) | 36 467 | 35 637 | 36 171 | |||||||
Ratios de rendement (%) 2) | ||||||||||
Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires | 10,6 | 18,4 | 16,3 | 13,4 | 19,1 | |||||
Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs | 0,53 | 0,89 | 0,82 | 0,67 | 0,94 | |||||
Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques1) | 1,3 | 2,0 | 1,9 | 1,6 | 2,1 | |||||
Ratios de couverture du crédit (%) | ||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat opérationnel |
15,8 | 9,6 | 9,6 | 12,6 | 8,3 | |||||
Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances et acceptations à des clients |
0,7 | 0,5 | 0,4 | 0,5 | 0,4 | |||||
Total des comptes de correction de valeur en cours en pourcentage du total des prêts douteux et des acceptations à la clôture de la période |
58,4 | 47,6 | 50,1 | 58,4 | 47,6 | |||||
Ratios d'efficience et de la composition des produits (%) 2) | ||||||||||
Ratio d'efficience | 50,1 | 45,4 | 45,0 | 47,4 | 48,1 | |||||
Ratio d'efficience ajusté | 50,1 | 45,3 | 44,8 | 47,3 | 47,5 | |||||
En pourcentage du total du résultat opérationnel | ||||||||||
|
- Produits d'intérêts nets | 64,0 | 60,6 | 57,5 | 60,6 | 59,5 | ||||
|
- Produits de commissions nets | 29,0 | 23,9 | 25,0 | 26,9 | 22,4 | ||||
|
- Produits de négociation nets | 8,5 | 7,7 | 9,8 | 9,1 | 6,7 | ||||
Ratios financiers (%) 2) | ||||||||||
Ratio des avances à des clients aux comptes des clients | 90,8 | 97,9 | 95,5 | |||||||
Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs |
6,0 | 6,0 | 6,2 | |||||||
Total des actifs sous administration (en millions de $CA) 2) | ||||||||||
Fonds sous gestion | 19 220 | 17 339 | 19 290 | |||||||
Biens en garde | 1 106 | 949 | 1 121 | |||||||
Total des actifs sous administration | 20 326 | 18 288 | 20 411 |
1) | Depuis le 1er janvier 2013, les informations exigées par les organismes de réglementation sont établies au moyen des lignes directrices réglementaires émises conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle III. Les données correspondantes des périodes de 2012 n'ont pas été retraitées et ont été calculées à l'aide des lignes directrices réglementaires émises conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle. |
2) | Il y a lieu de se reporter à la rubrique intitulée « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description des mesures financières non conformes aux IFRS. |
Banque HSBC Canada | Compte consolidé de résultat (non audité) | |||||||||||
Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Semestre clos le | ||||||||||
(sauf les montants par action) | 30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
31 mars 2013 |
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
|||||||
Produits d'intérêts | 534 | 565 | 517 | 1 051 | 1 151 | |||||||
Charges d'intérêts | (194) | (193) | (181) | (375) | (381) | |||||||
Produits d'intérêts nets | 340 | 372 | 336 | 676 | 770 | |||||||
Produits de commissions | 181 | 168 | 166 | 347 | 336 | |||||||
Charges de commissions | (27) | (21) | (20) | (47) | (46) | |||||||
Produits de commissions nets | 154 | 147 | 146 | 300 | 290 | |||||||
Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets | 33 | 39 | 47 | 80 | 71 | |||||||
Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation | 12 | 8 | 10 | 22 | 16 | |||||||
Produits de négociation nets | 45 | 47 | 57 | 102 | 87 | |||||||
Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
- | (2) | (3) | (3) | (16) | |||||||
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 15 | 28 | 35 | 50 | 45 | |||||||
Autres produits/(charges) opérationnel(le)s | (23) | 22 | 13 | (10) | 35 | |||||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | - | - | - | 84 | |||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
531 | 614 | 584 | 1 115 | 1 295 | |||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(84) | (59) | (56) | (140) | (107) | |||||||
Résultat opérationnel net | 447 | 555 | 528 | 975 | 1 188 | |||||||
Rémunération et avantages du personnel | (158) | (167) | (156) | (314) | (358) | |||||||
Charges générales et administratives | (96) | (99) | (95) | (191) | (204) | |||||||
Amortissement des immobilisations corporelles | (8) | (8) | (9) | (17) | (17) | |||||||
Amortissement et perte de valeur des immobilisations incorporelles | (4) | (5) | (3) | (7) | (8) | |||||||
Charges de restructuration | - | - | - | - | (36) | |||||||
Total des charges opérationnelles | (266) | (279) | (263) | (529) | (623) | |||||||
Bénéfice opérationnel | 181 | 276 | 265 | 446 | 565 | |||||||
Quote-part du bénéfice des entreprises associées | 1 | 1 | 4 | 5 | 2 | |||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 182 | 277 | 269 | 451 | 567 | |||||||
Charge d'impôt sur le résultat | (52) | (76) | (80) | (132) | (147) | |||||||
Bénéfice de la période | 130 | 201 | 189 | 319 | 420 | |||||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 113 | 184 | 171 | 284 | 385 | |||||||
Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées | 15 | 15 | 15 | 30 | 30 | |||||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires | 128 | 199 | 186 | 314 | 415 | |||||||
Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle | 2 | 2 | 3 | 5 | 5 | |||||||
Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers) | 498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | |||||||
Résultat de base par action ordinaire | 0,23 | 0,37 | 0,34 | 0,57 | 0,77 |
Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement.
Banque HSBC Canada | État consolidé de la situation financière (non audité) | ||||
Montants en millions de $CA | Au 30 juin 2013 |
Au 30 juin 2012 |
Au 31 décembre 2012 |
||
ACTIFS | |||||
Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 66 | 70 | 56 | ||
Effets en cours de compensation auprès d'autres banques | 110 | 142 | 90 | ||
Actifs détenus à des fins de transaction | 7 522 | 6 009 | 5 272 | ||
Dérivés | 2 096 | 2 158 | 1 810 | ||
Prêts et avances à des banques | 3 656 | 1 919 | 1 480 | ||
Prêts et avances à des clients | 44 946 | 46 126 | 45 572 | ||
Placements financiers | 19 841 | 20 105 | 20 410 | ||
Autres actifs | 891 | 668 | 911 | ||
Paiements anticipés et produits à recevoir | 218 | 240 | 165 | ||
Engagements de clients en contrepartie d'acceptations | 4 785 | 4 459 | 4 737 | ||
Immobilisations corporelles | 137 | 128 | 140 | ||
Goodwill et immobilisations incorporelles | 70 | 75 | 71 | ||
Total des actifs | 84 338 | 82 099 | 80 714 | ||
PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES | |||||
Passifs | |||||
Dépôts effectués par des banques | 1 579 | 1 747 | 2 173 | ||
Comptes des clients | 49 505 | 47 097 | 48 304 | ||
Effets en transit vers d'autres banques | 149 | 374 | 71 | ||
Passifs détenus à des fins de transaction | 4 241 | 3 280 | 2 672 | ||
Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur | 428 | 1 011 | 436 | ||
Dérivés | 1 737 | 1 730 | 1 415 | ||
Titres de créance émis | 13 240 | 13 961 | 11 980 | ||
Autres passifs | 2 259 | 1 964 | 2 389 | ||
Acceptations | 4 785 | 4 459 | 4 737 | ||
Charges à payer et produits différés | 487 | 504 | 528 | ||
Passifs au titre des prestations de retraite | 295 | 320 | 309 | ||
Créances subordonnées | 329 | 326 | 324 | ||
Total des passifs | 79 034 | 76 773 | 75 338 | ||
Capitaux propres | |||||
Actions ordinaires | 1 225 | 1 225 | 1 225 | ||
Actions privilégiées | 946 | 946 | 946 | ||
Autres réserves | 101 | 364 | 281 | ||
Résultats non distribués | 2 802 | 2 561 | 2 694 | ||
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires | 5 074 | 5 096 | 5 146 | ||
Participations ne donnant pas le contrôle | 230 | 230 | 230 | ||
Total des capitaux propres | 5 304 | 5 326 | 5 376 | ||
Total des passifs et des capitaux propres | 84 338 | 82 099 | 80 714 |
Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement.
Banque HSBC Canada | Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) | |||||||||
Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Semestre clos le | ||||||||
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
31 mars 2013 |
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
||||||
Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : | ||||||||||
|
- Activités opérationnelles | 1 786 | (49) | 887 | 2 673 | (1 590) | ||||
|
- Activités d'investissement | 33 | 243 | 426 | 459 | (1 087) | ||||
|
- Activités de financement | (107) | (99) | (108) | (215) | (200) | ||||
Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie | 1 712 | 95 | 1 205 | 2 917 | (2 877) | |||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période | 2 958 | 1 905 | 1 753 | 1 753 | 4 877 | |||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 4 670 | 2 000 | 2 958 | 4 670 | 2 000 | |||||
Composition : | ||||||||||
|
- Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 66 | 70 | 62 | 66 | 70 | ||||
|
- Effets en cours de compensation auprès d'autres banques, montant net | (39) | (232) | 66 | (39) | (232) | ||||
|
- Prêts et avances à des banques - un mois ou moins | 3 656 | 1 919 | 2 742 | 3 656 | 1 919 | ||||
|
- Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins | 987 | 243 | 88 | 987 | 243 | ||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 4 670 | 2 000 | 2 958 | 4 670 | 2 000 |
Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement.
Banque HSBC Canada | Information par secteur d'activité (non audité) | ||||||||
La banque gère ses activités et en déclare les résultats selon ses secteurs d'activité. | |||||||||
Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Semestre clos le | |||||||
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
31 mars 2013 |
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
|||||
Services aux entreprises | |||||||||
Produits d'intérêts nets | 171 | 177 | 161 | 332 | 357 | ||||
Produits de commissions nets | 77 | 72 | 75 | 152 | 143 | ||||
Produits de négociation nets | 8 | 8 | 8 | 16 | 16 | ||||
Autres produits/(charges) opérationnel(le)s | (35) | 7 | 2 | (33) | 12 | ||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
221 | 264 | 246 | 467 | 528 | ||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(61) | (26) | (39) | (100) | (37) | ||||
Résultat opérationnel net | 160 | 238 | 207 | 367 | 491 | ||||
Total des charges opérationnelles | (91) | (91) | (88) | (179) | (188) | ||||
Bénéfice opérationnel | 69 | 147 | 119 | 188 | 303 | ||||
Quote-part du bénéfice des entreprises associées | 1 | 1 | 4 | 5 | 2 | ||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 70 | 148 | 123 | 193 | 305 | ||||
Services bancaires internationaux et marchés | |||||||||
Produits d'intérêts nets | 40 | 40 | 42 | 82 | 86 | ||||
Produits de commissions nets | 20 | 19 | 18 | 38 | 38 | ||||
Produits de négociation nets | 24 | 28 | 37 | 61 | 50 | ||||
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 13 | 28 | 33 | 46 | 45 | ||||
Autres produits opérationnels | 1 | 2 | - | 1 | 1 | ||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | - | - | - | 8 | ||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
98 | 117 | 130 | 228 | 228 | ||||
(Charges)/reprises de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(2) | - | 2 | - | - | ||||
Résultat opérationnel net | 96 | 117 | 132 | 228 | 228 | ||||
Total des charges opérationnelles | (29) | (33) | (29) | (58) | (58) | ||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 67 | 84 | 103 | 170 | 170 | ||||
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine | |||||||||
Produits d'intérêts nets | 86 | 92 | 89 | 175 | 197 | ||||
Produits de commissions nets | 48 | 44 | 43 | 91 | 86 | ||||
Produits de négociation nets | 7 | 3 | 4 | 11 | 6 | ||||
Autres produits opérationnels | 2 | 3 | 3 | 5 | 5 | ||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | - | - | - | 76 | ||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
143 | 142 | 139 | 282 | 370 | ||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(7) | (7) | (7) | (14) | (13) | ||||
Résultat opérationnel net | 136 | 135 | 132 | 268 | 357 | ||||
Total des charges opérationnelles (à l'exclusion des charges de restructuration) |
(118) | (129) | (118) | (236) | (257) | ||||
Charges de restructuration | - | - | - | - | (2) | ||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 18 | 6 | 14 | 32 | 98 |
Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement.
Banque HSBC Canada | Information par secteur d'activité (non audité) |
||||||||
(suite) | |||||||||
Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Semestre clos le | |||||||
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
31 mars 2013 |
30 juin 2013 |
30 juin 2012 |
|||||
Crédit à la consommation | |||||||||
Produits d'intérêts nets | 49 | 72 | 52 | 101 | 145 | ||||
Produits de commissions nets | 9 | 12 | 10 | 19 | 23 | ||||
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 2 | - | 2 | 4 | - | ||||
Autres produits opérationnels | 1 | - | 1 | 2 | 2 | ||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
61 | 84 | 65 | 126 | 170 | ||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(14) | (26) | (12) | (26) | (57) | ||||
Résultat opérationnel net | 47 | 58 | 53 | 100 | 113 | ||||
Total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) |
(20) | (22) | (18) | (38) | (60) | ||||
Charges de restructuration | - | - | - | - | (34) | ||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 27 | 36 | 35 | 62 | 19 | ||||
Autres | |||||||||
Charges d'intérêts nettes | (6) | (9) | (8) | (14) | (15) | ||||
Produits de négociation nets | 6 | 8 | 8 | 14 | 15 | ||||
Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
- | (2) | (3) | (3) | (16) | ||||
Autres produits opérationnels | 8 | 10 | 7 | 15 | 15 | ||||
Résultat opérationnel net | 8 | 7 | 4 | 12 | (1) | ||||
Total des charges opérationnelles | (8) | (4) | (10) | (18) | (24) | ||||
Bénéfice/(perte) avant la charge d'impôt sur le résultat | - | 3 | (6) | (6) | (25) |
Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du deuxième trimestre de 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement.
SOURCE : Banque HSBC Canada
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