VANCOUVER, le 5 mai 2015 /CNW/ -
- Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est situé à 231 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2015, ce qui est stable par rapport à celui de la même période de 2014.
- Le bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire s'est chiffré à 163 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2015, ayant augmenté de 1,9 % comparativement à celui du même trimestre de 2014.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire a été de 14,5 % pour le trimestre clos le 31 mars 2015, contre 15,0 % pour la période correspondante de 2014.
- Le ratio d'efficience s'est établi à 54,0 % pour le trimestre clos le 31 mars 2015, comparativement à 51,9 % pour la période correspondante de 2014.
- Le total des actifs se chiffrait à 91,0 milliards de $CA au 31 mars 2015, comparativement à 88,2 milliards de $CA au 31 décembre 2014.
- Au 31 mars 2015, le ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 s'établissait à 10,5 %, le ratio du capital de catégorie 1 se situait à 11,8 % et le ratio du capital total était de 13,1 %.
Le symbole « $CA » désigne le dollar canadien.
Aperçu
La Banque HSBC Canada a dégagé un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 231 millions de $CA au premier trimestre de 2015, soit une baisse de 2 millions de $CA, ou 0,9 %, par rapport à celui du trimestre correspondant de 2014, mais une hausse de 25 millions de $CA, ou 12,1 %, en regard de celui du quatrième trimestre de 2014.
L'incidence de l'augmentation des produits de commissions découlant de l'accroissement de l'activité sur les marchés financiers, de la croissance dans les secteurs des services aux entreprises et des services bancaires internationaux et marchés et de la hausse des profits sur la vente de titres disponibles à la vente a été plus que neutralisée par les variations de la juste valeur des dérivés qui ont été reclassés à l'état du résultat net en raison du non-respect de certains critères de comptabilité de couverture. En outre, les résultats continuent de subir les effets défavorables de la pression de la concurrence dans un contexte de faiblesse des taux d'intérêt et de la poursuite de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation.
La hausse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport à celui du quatrième trimestre de 2014, outre les facteurs susmentionnés, a été favorisée par la diminution des pertes de valeur liées à des prêts spécifiques.
Au sein des services aux entreprises, la croissance des activités et la simplification des processus se poursuivent. Les soldes des prêts ont augmenté de plus de 1 milliard de $CA au premier trimestre de 2015 et le nombre de nouveaux clients qui ont contracté des prêts a augmenté de 17 % par rapport au premier trimestre de 2014. Les procédures de demande de crédit et d'accueil des nouveaux clients se sont nettement améliorées.
L'essor des activités de prêt et de crédit se poursuit pour les services bancaires internationaux et marchés, tandis que le secteur des services de financement par capital a vu ses activités croître durant le trimestre dans les marchés financiers, le financement à effet de levier et le financement d'acquisition.
Les services de détail et gestion de patrimoine continuent de tirer profit de la croissance des soldes de prêts hypothécaires résidentiels et de gestion de patrimoine, malgré l'incidence sur les produits de la vive concurrence attribuable à la faiblesse des taux d'intérêt.
En guise de commentaire sur les résultats, Paulo Maia, président et chef de la direction de Banque HSBC Canada, a fait la déclaration suivante : « J'ai le plaisir d'annoncer une hausse des commissions et de la clientèle dans nos trois secteurs d'activité. Au cours du trimestre, il y a eu une augmentation de l'activité dans les services bancaires internationaux, les prêts aux entreprises, les prêts hypothécaires résidentiels, les soldes de gestion de patrimoine et les marchés financiers, et nous entrons dans le deuxième trimestre avec un élan favorable. Notre entreprise fait face à des défis du fait de la faiblesse des taux d'intérêt, et nous devons maintenir un subtil équilibre entre l'investissement dans notre entreprise et la gestion des coûts. Malgré tout, je suis satisfait de la croissance que nous avons enregistrée en offrant à nos clients l'expertise et les outils dont ils ont besoin pour faire des affaires à l'étranger et en appuyant les personnes tournées vers l'international dans la gestion de leur patrimoine ».
Analyse des résultats financiers consolidés du premier trimestre de 2015
Les produits d'intérêts nets du premier trimestre de 2015 se sont chiffrés à 287 millions de $CA, en baisse de 20 millions de $CA, ou 6,5 %, comparativement à ceux du premier trimestre de 2014, et de 8 millions de $CA, ou 2,7 %, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2014. Ce fléchissement est essentiellement imputable à la pression de la concurrence dans un contexte de faiblesse des taux d'intérêt, notamment à l'incidence de la baisse des taux de la Banque du Canada et de la poursuite de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation à rendement plus élevé. Ces facteurs ont été compensés en partie par la progression des prêts aux entreprises et des prêts hypothécaires résidentiels. La baisse des produits d'intérêts nets du premier trimestre de 2015 par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2014 résulte également du fait que le premier trimestre de 2015 compte deux jours de moins.
Les produits de commissions nets du premier trimestre de 2015 ont atteint 172 millions de $CA, ayant augmenté de 17 millions de $CA, ou 11,0 %, comparativement à ceux du premier trimestre de 2014, et de 3 millions de $CA, ou 1,8 %, par rapport à ce qu'ils étaient au quatrième trimestre de 2014. Cela s'explique principalement par la hausse des commissions de crédit découlant de celle des commissions liées aux facilités de soutien et des commissions de syndication de prêts ainsi que par l'augmentation des commissions favorisée par l'accroissement des fonds sous gestion. Les commissions liées au financement des entreprises ont augmenté en raison de la croissance des activités de services-conseils, de financement à effet de levier et de financement d'acquisition ainsi que des activités sur les marchés de titres de créance.
Les produits de négociation nets du premier trimestre de 2015 se sont élevés à 15 millions de $CA, soit une baisse de 24 millions de $CA, ou 61,5 %, comparativement à ceux du premier et du quatrième trimestre de 2014. Cette baisse découle essentiellement des variations de la juste valeur des dérivés qui ont été reclassés à l'état du résultat net en raison du non-respect de certains critères de comptabilité de couverture. Cet effet a été en partie compensé par l'amélioration des résultats du centre de négociation des taux et par le volume des transactions sur dérivés. L'adoption initiale, au quatrième trimestre de 2014, d'un ajustement de la juste valeur rendant compte des coûts de financement des opérations sur des dérivés non garantis a également eu une incidence.
Les produits net liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur du premier trimestre de 2015 a été de 2 millions de $CA, contre une charge de 2 millions de $CA et de 1 million de $CA pour le premier et le quatrième trimestre de 2014, respectivement. Les produits nets liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur résultent du faible élargissement de nos écarts de taux, ce qui a réduit la juste valeur des débentures subordonnées de la banque. Pour les périodes correspondantes de l'exercice précédent, une charge avait été comptabilisée en raison du resserrement de nos écarts de taux.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont établis à 36 millions de $CA au premier trimestre de 2015, soit 17 millions de $CA, ou 89,5 %, de plus que ceux du premier trimestre de 2014, et 33 millions de $CA de plus que ceux du quatrième trimestre de 2014. Les profits sur la vente de titres de créance disponibles à la vente ont augmenté sous l'effet du rééquilibrage continu du portefeuille de gestion du bilan.
Les autres produits d'exploitation du premier trimestre de 2015 se sont chiffrés à 18 millions de $CA, ayant augmenté de 4 millions de $CA, ou 28,6 %, comparativement aux premier et quatrième trimestres de 2014. Cette augmentation découle principalement du produit de la vente, au premier trimestre de 2015, d'un petit portefeuille de prêts douteux.
Les pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du premier trimestre de 2015 ont atteint 16 millions de $CA, soit une baisse de 10 millions de $CA et de 21 millions de $CA par rapport au premier et au quatrième trimestre de 2014, respectivement. Cette baisse est essentiellement attribuable à la réduction des comptes de correction de valeur de prêts de gros évalués individuellement et des comptes de correction de valeur évalués collectivement par suite de la diminution du portefeuille de prêts à la consommation attribuable à sa liquidation en cours et à une baisse des niveaux des autres prêts personnels.
Le total des charges d'exploitation du premier trimestre de 2015 a atteint 286 millions de $CA, ce qui témoigne de hausses respectives de 10 millions de $CA, ou 3,6 %, et de 8 millions de $CA, ou 2,9 %, en comparaison de ceux du premier et du quatrième trimestre de 2014. Le total des charges d'exploitation du premier trimestre de 2015 est plus élevé que celui de la période correspondante de l'exercice précédent, principalement en raison de la poursuite des investissements dans le développement de nos secteurs d'activité mondiaux, dans les activités d'application des normes mondiales de la HSBC et dans d'autres activités liées à la gestion du risque et à la conformité. La rémunération et les avantages du personnel du premier trimestre de 2015 sont supérieurs à ceux du quatrième trimestre de l'exercice précédent en raison essentiellement de la concentration des charges sociales en début de période et de la hausse des coûts des soins de santé; en outre, les chiffres du quatrième trimestre de 2014 tenaient également compte d'une réduction des primes de rendement. Les charges générales et administratives ont baissé par rapport à celles du quatrième trimestre de 2014 en raison surtout du moment de certaines dépenses.
La quote-part du bénéfice d'entreprises associées pour le premier trimestre de 2015 était de 3 millions de $CA. Ce montant a peu varié comparativement à ceux du premier et du quatrième trimestre de 2014.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif s'est situé à 26,8 % au premier trimestre de 2015, contre 26,5 % au trimestre correspondant de 2014 et 39,7 % au quatrième trimestre de 2014. La charge d'impôt sur le résultat s'est alourdie au quatrième trimestre de 2014 par suite de la résolution et de la conclusion de diverses questions fiscales couvrant un certain nombre d'années qui étaient jusqu'alors en suspens auprès des autorités fiscales canadiennes.
État de la situation financière
Le total des actifs a atteint 91,0 milliards de $CA au 31 mars 2015, en hausse de 2,8 milliards de $CA par rapport à celui au 31 décembre 2014. Le recours accru de notre clientèle aux facilités de crédit a contribué à hauteur de 1,4 milliard de $CA à l'augmentation des prêts et avances à des clients et de 0,7 milliard de $CA à celle des acceptations consenties à des clients. Les dérivés ont augmenté de 1,5 milliard de $CA en raison de l'incidence de l'évolution récente du cours du dollar américain sur la valeur des contrats de change à terme. Des augmentations similaires ont été enregistrées au chapitre des passifs dérivés évalués à la valeur de marché. Ces augmentations ont été contrebalancées par une diminution de 0,7 milliard de $CA des actifs détenus à des fins de transaction sous l'effet de la baisse des soldes au titre des règlements de contrats.
Le total des passifs s'établissait à 85,8 milliards de $CA au 31 mars 2015, soit 2,6 milliards de $CA de plus que celui au 31 décembre 2014. Les activités des clients et l'incidence des fluctuations des monnaies étrangères sur les contrats de change à terme dont il est question ci-dessus se sont traduites par la hausse de 1,6 milliard de $CA des dérivés. Les passifs aux termes des acceptations consenties à des clients se sont alourdis de 0,7 milliard de $CA en raison du recours accru de notre clientèle aux facilités de crédit.
Le total des capitaux propres était de 5,2 milliards de $CA au 31 mars 2015, soit 0,2 milliard de $CA de plus que celui au 31 décembre 2014, principalement en raison du bénéfice réalisé pour la période.
Résultats des secteurs d'activité au premier trimestre de 2015
Services aux entreprises
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a atteint 136 millions de $CA au premier trimestre de 2015, soit 13 millions de $CA, ou 9 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2014, et 17 millions de $CA, ou 14 %, de plus qu'au quatrième trimestre de 2014. La baisse par rapport au premier trimestre de 2014 s'explique principalement par la diminution des produits d'intérêts nets découlant de la pression de la concurrence dans un contexte de faiblesse des taux d'intérêt. La hausse par rapport au quatrième trimestre de 2014 résulte de la diminution des pertes de valeur liées à des prêts spécifiques, contrebalancée en partie par la baisse des produits d'intérêts nets et des produits de commissions nets.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a atteint 81 millions de $CA au premier trimestre de 2015, soit 4 millions de $CA, ou 5 %, de plus qu'au trimestre correspondant de 2014, et 22 millions de $CA, ou 37 %, de plus qu'au quatrième trimestre de 2014. La hausse par rapport aux périodes correspondantes de l'exercice précédent découle essentiellement de la hausse des profits sur les cessions par suite du rééquilibrage du portefeuille de placements financiers et de l'augmentation des commissions attribuable aux activités accrues sur les marchés financiers. Ces facteurs ont été contrebalancés par l'incidence des variations de la juste valeur des dérivés reclassés à l'état du résultat net en raison du non-respect de certains critères de comptabilité de couverture.
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 23 millions de $CA pour le premier trimestre de 2015, ce qui représente une hausse de 8 millions de $CA, ou 53 %, par rapport à celui du premier trimestre de 2014, mais une baisse de 13 millions de $CA, ou 36 %, en regard de celui du quatrième trimestre de 2014. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies (ce qui exclut le portefeuille de prêts à la consommation en cours de liquidation) a totalisé 11 millions de $CA, ce qui traduit une hausse de 2 millions de $CA, ou 22 %, et une baisse de 17 millions de $CA, ou 61 %, par rapport à celui du premier et du quatrième trimestre de 2014, respectivement. L'augmentation du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies au premier trimestre de 2014 s'explique principalement par l'augmentation des commissions tirées de la gestion de patrimoine durant la période de placement du premier trimestre et par la diminution des pertes de valeur liées aux prêts. Ces facteurs ont été partiellement contrebalancés par la hausse des charges d'exploitation. La baisse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat comparativement au quatrième trimestre de 2014 découle de la diminution des produits d'intérêts nets, essentiellement en raison de la baisse des marges nettes d'intérêts, de la hausse des pertes de valeur liées aux prêts alors qu'une reprise de provisions avait été constatée au quatrième trimestre de 2014 et de l'augmentation des charges d'exploitation. Cette augmentation des charges d'exploitation a été occasionnée par la concentration des charges sociales en début de période, l'embauche de gestionnaires de relations bancaires HSBC Premier et d'autres coûts de soutien.
Au premier trimestre de 2015, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable à la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation s'est établi à 12 millions de $CA, en hausse de 6 millions de $CA, ou 100 %, par rapport à celui du premier trimestre de 2014, et de 4 millions de $CA, ou 50 %, par rapport à celui du quatrième trimestre de 2014. La baisse des produits d'intérêts de ce secteur d'activité a été plus que compensée par la diminution des pertes de valeur liées aux prêts et des charges d'exploitation ainsi que par le produit de la vente d'un petit portefeuille de prêts douteux.
Autres
La perte avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établie à 9 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2015, n'ayant que peu changé par rapport aux premier et quatrième trimestres de 2014. La hausse des charges d'exploitation en regard des premier et quatrième trimestres de 2014 est surtout attribuable aux pertes de change subies lors du règlement de services libellés en dollars américains fournis par d'autres sociétés du Groupe HSBC et au calendrier de recouvrements de sommes auprès d'autres sociétés du Groupe.
Dividendes
Au premier trimestre de 2015, la banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 88 millions de $CA sur les actions ordinaires de la Banque HSBC Canada, contre 160 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C et 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D. Les dividendes seront versés le 30 juin 2015 aux actionnaires inscrits le 15 juin 2015.
Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS
Pour évaluer sa performance, la banque utilise, entre autres, des mesures financières dérivées des résultats qu'elle présente. Or, ces mesures ne sont ni présentées dans les états financiers ni définies aux termes des IFRS. Elles sont considérées comme étant non conformes aux IFRS et pourraient donc ne pas être comparables à des mesures semblables présentées par d'autres entreprises. L'usage et la définition des mesures financières non conformes aux IFRS, auxquelles il est fait référence tout au long du présent document, sont présentés ci-après.
Ratios de rendement
La direction a recours à des ratios de rendement pour évaluer la rentabilité des capitaux propres, des actifs et des actifs pondérés en fonction des risques.
Le rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire correspond au bénéfice de l'exercice attribuable à l'actionnaire ordinaire divisé par la moyenne des capitaux propres attribuables à l'actionnaire ordinaire (calculée à l'aide des soldes de fin de mois).
Le rendement après impôt de la moyenne du total des actifs correspond au bénéfice de l'exercice attribuable à l'actionnaire ordinaire divisé par la moyenne du total des actifs (calculée à l'aide des soldes moyens de fin de mois).
Le rendement avant impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques correspond au bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat divisé par la moyenne des soldes mensuels des actifs pondérés en fonction des risques de l'exercice. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada (« BSIF ») conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle III.
Ratios de couverture du crédit
La direction se sert des ratios de couverture du crédit pour évaluer l'importance des pertes de valeur liées aux prêts qui sont constatées par rapport au rendement de la banque et à la taille de son portefeuille de prêts aux clients durant la période.
Les pertes de valeur liées aux prêts en pourcentage du total du résultat d'exploitation représentent les pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit calculées en pourcentage du total du résultat d'exploitation de l'exercice.
Les pertes de valeur liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients désignent le montant annualisé des pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période exprimé en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients (calculée à l'aide des soldes de fin de mois de la période).
Le total des comptes de correction de valeur en pourcentage des prêts douteux à la clôture de la période aide la direction à évaluer la couverture de ces comptes par rapport aux prêts douteux, ce qui est établi au moyen des soldes de clôture de la période.
Ratios d'efficience
Les ratios d'efficience sont des mesures de l'efficience de la banque à gérer ses charges d'exploitation dans le but de générer des produits.
Le ratio d'efficience correspond au total des charges d'exploitation de l'exercice exprimé en pourcentage du résultat d'exploitation net avant les pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Le calcul du ratio d'efficience ajusté s'apparente à celui du ratio d'efficience, à la différence que le total du résultat d'exploitation de l'exercice avant les pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit exclut les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur de l'exercice, puisque la variation de la valeur des titres de créance subordonnés émis par la banque est essentiellement attribuable aux fluctuations des taux sur les marchés et qu'elle n'est pas du ressort de la direction.
Ratio de la composition des produits
Cette mesure est un indicateur de l'apport de chaque principale source de produits au total du résultat.
Les produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation correspondent aux produits d'intérêts nets de l'exercice, aux produits de commissions nets de l'exercice et aux produits de négociation nets de l'exercice divisés par le résultat d'exploitation net avant les pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Ratios financiers
Ces mesures sont des indicateurs de la stabilité du bilan de la banque et de l'utilisation des fonds aux fins du financement des actifs.
Le ratio des avances à des clients aux comptes des clients correspond aux prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ces montants étant établis à l'aide des soldes de clôture de la période.
La moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en pourcentage de la moyenne du total des actifs correspond à la moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de l'exercice (calculée à l'aide des soldes de fin de mois) divisée par la moyenne du total des actifs de l'exercice (calculée à l'aide des soldes de fin de mois).
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Le Groupe HSBC sert des clients du monde entier à partir de plus de 6 100 bureaux répartis dans plus de 73 pays et territoires en Europe, en Asie, dans les Amériques, au Moyen-Orient et en Afrique du Nord. Avec des actifs de 2 670 milliards de dollars américains au 31 mars 2015, la HSBC est l'un des plus importants établissements de services bancaires et financiers au monde.
Un exemplaire du rapport intermédiaire du premier trimestre de 2015 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en mai 2015.
| Banque HSBC Canada |
Sommaire |
||||||
| (Montants en millions de $CA, sauf indication contraire) |
Trimestre clos le |
||||||
| 31 mars 2015 |
31 mars 2014 |
31 décembre 2014 |
|||||
| Performance financière de la période |
|||||||
| Total du résultat d'exploitation |
530 |
532 |
519 |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
231 |
233 |
206 |
||||
| Bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire |
163 |
160 |
118 |
||||
| Bénéfice de base par action ordinaire (en $CA) |
0,33 |
0,32 |
0,24 |
||||
| Situation financière à la clôture de la période |
|||||||
| Prêts et avances à des clients |
42 660 |
41 208 |
41 219 |
||||
| Comptes des clients |
50 490 |
49 456 |
50 843 |
||||
| Ratio des avances à des clients aux comptes des clients (%)1 |
84,5 |
83,3 |
81,1 |
||||
| Capitaux propres attribuables aux actionnaires |
4 959 |
4 969 |
4 800 |
||||
| Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en pourcentage de la moyenne du total des actifs (%)1 |
5,4 |
5,8 |
5,5 |
||||
| Mesures du capital2 |
|||||||
| Ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 (%) |
10,5 |
10,8 |
10,6 |
||||
| Ratio du capital de catégorie 1 (%) |
11,8 |
12,9 |
12,0 |
||||
| Ratio du capital total (%) |
13,1 |
14,5 |
13,5 |
||||
| Ratio actifs/fonds propres (nombre de fois) |
s. o. |
15,3 |
17,1 |
||||
| Ratio de levier (%)3 |
4,6 |
s. o. |
s. o. |
||||
| Actifs pondérés en fonction des risques (en millions de $CA) |
41 659 |
38 466 |
40 269 |
||||
| Ratios de performance (%)1 |
|||||||
| Ratios de rendement (%) |
|||||||
| Rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire |
14,5 |
15,0 |
10,5 |
||||
| Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs |
0,73 |
0,76 |
0,54 |
||||
| Rendement avant impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques2 |
2,3 |
2,5 |
2,0 |
||||
| Ratios de couverture du crédit (%) |
|||||||
| Pertes de valeur liées aux prêts en pourcentage du total du résultat d'exploitation |
3,0 |
4,9 |
7,0 |
||||
| Pertes de valeur liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients |
0,2 |
0,3 |
0,3 |
||||
| Total des comptes de correction de valeur en pourcentage des prêts douteux à la clôture de la période |
74,8 |
62,0 |
69,9 |
||||
| Ratios d'efficience et de la composition des produits (%) |
|||||||
| Ratio d'efficience |
54,0 |
51,9 |
53,6 |
||||
| Ratio d'efficience ajusté |
54,2 |
51,7 |
53,5 |
||||
| En pourcentage du total du résultat d'exploitation : |
|||||||
| - |
Produits d'intérêts nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation |
54,2 |
57,7 |
56,8 |
|||
| - |
Produits de commissions nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation |
32,5 |
29,1 |
32,6 |
|||
| - |
Produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation |
2,8 |
7,3 |
7,5 |
|||
| 1 |
Il y a lieu de se reporter à la rubrique intitulée « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description des mesures financières non conformes aux IFRS. |
| 2 |
La banque évalue l'adéquation de ses capitaux propres en fonction de normes issues des lignes directrices émises par le BSIF conformément au cadre d'adéquation des fonds propres de Bâle III. |
| 3 |
Le ratio de levier remplace le ratio actifs/fonds propres depuis le 1er janvier 2015. |
| Banque HSBC Canada |
État consolidé du résultat net (non audité) |
|||||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
|||||||
| (sauf les montants par action) |
31 mars 2015 |
31 mars 2014 |
31 décembre 2014 |
|||||
| Produits d'intérêts |
434 |
483 |
441 |
|||||
| Charges d'intérêts |
(147) |
(176) |
(146) |
|||||
| Produits d'intérêts nets |
287 |
307 |
295 |
|||||
| Produits de commissions |
191 |
172 |
187 |
|||||
| Charges de commissions |
(19) |
(17) |
(18) |
|||||
| Produits de commissions nets |
172 |
155 |
169 |
|||||
| Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets |
8 |
36 |
28 |
|||||
| Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation |
7 |
3 |
11 |
|||||
| Produits de négociation nets |
15 |
39 |
39 |
|||||
| Produits/(charges) nets liés aux instruments financiers désignés comme |
2 |
(2) |
(1) |
|||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
36 |
19 |
3 |
|||||
| Autres produits/(charges) d'exploitation |
18 |
14 |
14 |
|||||
| Total du résultat d'exploitation |
530 |
532 |
519 |
|||||
| Pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de |
(16) |
(26) |
(37) |
|||||
| Résultat d'exploitation net |
514 |
506 |
482 |
|||||
| Rémunération et avantages du personnel |
(169) |
(159) |
(152) |
|||||
| Charges générales et administratives |
(106) |
(104) |
(114) |
|||||
| Amortissement des immobilisations corporelles |
(7) |
(8) |
(8) |
|||||
| Amortissement des immobilisations incorporelles |
(4) |
(5) |
(4) |
|||||
| Total des charges d'exploitation |
(286) |
(276) |
(278) |
|||||
| Bénéfice d'exploitation |
228 |
230 |
204 |
|||||
| Quote-part du bénéfice d'entreprises associées |
3 |
3 |
2 |
|||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
231 |
233 |
206 |
|||||
| Charge d'impôt sur le résultat |
(61) |
(61) |
(81) |
|||||
| Bénéfice de la période |
170 |
172 |
125 |
|||||
| Bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire |
163 |
160 |
118 |
|||||
| Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées |
4 |
9 |
5 |
|||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires |
167 |
169 |
123 |
|||||
| Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle |
3 |
3 |
2 |
|||||
| Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers) |
498 668 |
498 668 |
498 668 |
|||||
| Bénéfice de base par action ordinaire |
0,33 |
$CA |
0,32 |
$CA |
0,24 |
$CA |
||
| Banque HSBC Canada |
État consolidé de la situation financière (non audité) |
||||
| Montants en millions de $CA |
Au 31 mars |
Au 31 mars |
Au 31 décembre |
||
| ACTIFS |
|||||
| Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale |
64 |
71 |
73 |
||
| Effets en cours de compensation auprès d'autres banques |
128 |
104 |
76 |
||
| Actifs détenus à des fins de transaction |
8 254 |
5 962 |
8 914 |
||
| Dérivés |
5 604 |
2 121 |
4 082 |
||
| Prêts et avances à des banques |
950 |
1 188 |
1 264 |
||
| Prêts et avances à des clients |
42 660 |
41 208 |
41 219 |
||
| Conventions de revente non détenues à des fins de transaction |
7 361 |
7 748 |
6 714 |
||
| Placements financiers |
19 462 |
19 570 |
20 122 |
||
| Autres actifs |
384 |
368 |
345 |
||
| Paiements anticipés et produits à recevoir |
238 |
213 |
186 |
||
| Engagements de clients en contrepartie d'acceptations |
5 740 |
5 578 |
5 023 |
||
| Immobilisations corporelles |
118 |
134 |
124 |
||
| Goodwill et immobilisations incorporelles |
61 |
66 |
62 |
||
| Total des actifs |
91 024 |
84 331 |
88 204 |
||
| PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
|||||
| Passifs |
|||||
| Dépôts effectués par des banques |
1 177 |
645 |
681 |
||
| Comptes des clients |
50 490 |
49 456 |
50 843 |
||
| Conventions de rachat non détenues à des fins de transaction |
4 754 |
2 037 |
4 054 |
||
| Effets en transit vers d'autres banques |
142 |
124 |
105 |
||
| Passifs détenus à des fins de transaction |
4 020 |
5 471 |
4 227 |
||
| Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur |
425 |
430 |
425 |
||
| Dérivés |
5 449 |
1 859 |
3 885 |
||
| Titres de créance émis |
10 316 |
10 320 |
10 610 |
||
| Autres passifs |
2 319 |
2 203 |
2 279 |
||
| Acceptations |
5 740 |
5 578 |
5 023 |
||
| Charges à payer et produits différés |
439 |
516 |
524 |
||
| Passifs au titre des prestations de retraite |
355 |
284 |
309 |
||
| Créances subordonnées |
239 |
239 |
239 |
||
| Total des passifs |
85 865 |
79 162 |
83 204 |
||
| Capitaux propres |
|||||
| Actions ordinaires |
1 225 |
1 225 |
1 225 |
||
| Actions privilégiées |
350 |
600 |
350 |
||
| Autres réserves |
234 |
149 |
117 |
||
| Résultats non distribués |
3 150 |
2 995 |
3 108 |
||
| Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires |
4 959 |
4 969 |
4 800 |
||
| Participations ne donnant pas le contrôle |
200 |
200 |
200 |
||
| Total des capitaux propres |
5 159 |
5 169 |
5 000 |
||
| Total des passifs et des capitaux propres |
91 024 |
84 331 |
88 204 |
||
| Banque HSBC Canada |
Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) |
|||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
|||||
| 31 mars |
31 mars |
31 décembre |
||||
| Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : |
||||||
| - Activités d'exploitation |
(1 373) |
(1 841) |
1 319 |
|||
| - Activités d'investissement |
684 |
2 245 |
(335) |
|||
| - Activités de financement |
(95) |
(92) |
(166) |
|||
| Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
(784) |
312 |
818 |
|||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période |
2 337 |
1 896 |
1 519 |
|||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
1 553 |
2 208 |
2 337 |
|||
| Composition : |
||||||
| - Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale |
64 |
71 |
73 |
|||
| - Effets en cours de compensation auprès (en transit vers) d'autres banques, |
(14) |
(20) |
(29) |
|||
| - Prêts et avances à des banques - un mois ou moins |
950 |
1 188 |
1 264 |
|||
| - Conventions de revente auprès de banques - un mois ou moins |
402 |
810 |
744 |
|||
| - Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins |
151 |
159 |
285 |
|||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
1 553 |
2 208 |
2 337 |
|||
| Banque HSBC Canada |
Information par secteur d'activité (non audité) |
||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
||||
| 31 mars |
31 mars |
31 décembre |
|||
| Services aux entreprises |
|||||
| Produits d'intérêts nets |
152 |
168 |
161 |
||
| Produits de commissions nets |
80 |
79 |
85 |
||
| Produits de négociation nets |
8 |
6 |
7 |
||
| Autres produits d'exploitation |
5 |
6 |
5 |
||
| Total du résultat d'exploitation |
245 |
259 |
258 |
||
| Pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque |
(11) |
(12) |
(38) |
||
| Résultat d'exploitation net |
234 |
247 |
220 |
||
| Total des charges d'exploitation |
(101) |
(101) |
(103) |
||
| Bénéfice d'exploitation |
133 |
146 |
117 |
||
| Quote-part du bénéfice d'entreprises associées |
3 |
3 |
2 |
||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
136 |
149 |
119 |
||
| Services bancaires internationaux et marchés |
|||||
| Produits d'intérêts nets |
48 |
44 |
44 |
||
| Produits de commissions nets |
35 |
24 |
26 |
||
| (Pertes)/produits de négociation nets |
(6) |
21 |
16 |
||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
36 |
19 |
13 |
||
| Total du résultat d'exploitation |
113 |
108 |
89 |
||
| Pertes de valeur liées aux prêts et autres provisions relatives au risque |
(1) |
(1) |
(2) |
||
| Résultat d'exploitation net |
112 |
107 |
87 |
||
| Total des charges d'exploitation |
(31) |
(30) |
(28) |
||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
81 |
77 |
59 |
||
| Services bancaires de détail et gestion de patrimoine |
|||||
| Produits d'intérêts nets |
94 |
102 |
102 |
||
| Produits de commissions nets |
57 |
52 |
58 |
||
| Produits de négociation nets |
6 |
5 |
6 |
||
| Autres produits d'exploitation |
6 |
2 |
1 |
||
| Total du résultat d'exploitation |
163 |
161 |
167 |
||
| (Pertes de valeur)/reprises liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de |
(4) |
(13) |
3 |
||
| Résultat d'exploitation net |
159 |
148 |
170 |
||
| Total des charges d'exploitation |
(136) |
(133) |
(134) |
||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
23 |
15 |
36 |
||
| Attribuable à ce qui suit : |
|||||
| Activités poursuivies des services bancaires de détail et gestion de patrimoine |
11 |
9 |
28 |
||
| Portefeuille de prêts à la consommation en cours de liquidation |
12 |
6 |
8 |
||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
23 |
15 |
36 |
||
| Autres |
|||||
| Charges d'intérêts nets |
(7) |
(7) |
(12) |
||
| Produits de négociation nets |
7 |
7 |
10 |
||
| Produits/(charges) nets liés aux instruments financiers désignés comme étant à la |
2 |
(2) |
(1) |
||
| Autres produits d'exploitation |
7 |
6 |
8 |
||
| Résultat d'exploitation net |
9 |
4 |
5 |
||
| Total des charges d'exploitation |
(18) |
(12) |
(13) |
||
| Perte avant la charge d'impôt sur le résultat |
(9) |
(8) |
(8) |
||
SOURCE Banque HSBC Canada
Demandes des médias : Sharon Wilks, 416-868-3878, [email protected]; Fabrice de Dongo, 416-868-8282, [email protected]
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