VANCOUVER, le 24 févr. 2014 /CNW/ -
- Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est élevé à 232 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 décembre 2013, ce qui traduit une amélioration de 6,4 % en regard de celui de la période correspondante de 2012. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 934 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, en repli de 9,2 % par rapport à celui de l'exercice 2012.
- Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires a été de 164 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 décembre 2013, ce qui représente une hausse de 20,6 % en regard de celui du même trimestre de 2012. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est établi à 616 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, en baisse de 9,8 % comparativement à celui de l'exercice 2012.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires a été de 15,1 % pour le trimestre clos le 31 décembre 2013 et de 14,5 % pour l'exercice clos à cette date, contre 12,9 % et 16,6 %, respectivement, pour les périodes correspondantes de 2012.
- Le ratio d'efficience s'est établi à 51,5 % pour le trimestre clos le 31 décembre 2013 et à 49,5 % pour l'exercice clos à cette date, comparativement à 52,7 % et à 48,4 %, respectivement, pour les périodes correspondantes de 2012.
- Le total des actifs se chiffrait à 84,3 milliards de $CA au 31 décembre 2013, en regard de 80,7 milliards de $CA au 31 décembre 2012.
- Le total des actifs sous administration atteignait 21,4 milliards de $CA au 31 décembre 2013, en hausse par rapport à celui de 19,5 milliards de $CA constaté au 31 décembre 2012.
- Au 31 décembre 2013, le ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 s'établissait à 11,0 %, le ratio des capitaux propres de catégorie 1 se situait à 13,2 % et le ratio du total des capitaux propres était de 15,0 %. Ces ratios ont été calculés en accord avec les lignes directrices réglementaires émises conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle (communément, « Bâle II ») et au dispositif cadre d'adéquation des fonds propres de Bâle III qui ont été adoptées en date du 1er janvier 2013.
L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.
| Banque HSBC Canada | Commentaire financier |
Aperçu
La Banque HSBC Canada a dégagé un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 232 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, ce qui traduit une hausse de 14 millions de $CA, ou 6 %, par rapport à celui inscrit à la même période de 2012, et une baisse de 19 millions de $CA, ou 8 %, en regard de celui du troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 934 millions de $CA, ayant baissé de 95 millions de $CA, ou 9 %, par rapport à celui de 2012.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat inscrit au quatrième trimestre de 2012 tenait compte d'une réduction de 42 millions de $CA de la valeur d'un immeuble de placement. Exclusion faite de l'incidence de cette réduction de valeur, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a affiché un recul de 28 millions de $CA, ou 11 %, par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent en raison avant tout de la baisse des produits d'intérêts nets découlant de la liquidation graduelle du portefeuille de prêts à la consommation. Ce recul par rapport au bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat du trimestre précédent s'explique surtout par la hausse des provisions spécifiques liées au crédit commercial.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice 2012 tenait compte d'un profit de 88 millions de $CA sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice et d'une charge de restructuration de 36 millions de $CA associée en majeure partie à la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque. Exclusion faite de l'incidence de ces éléments, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice à l'étude a fléchi de 43 millions de $CA, ou 4 %, par rapport à celui de l'exercice précédent, et ce, en raison avant tout du recul des produits d'intérêts nets découlant de la diminution des soldes du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation, de même que du rétrécissement de la marge nette d'intérêts. Ce fléchissement a été contrebalancé en partie par une réduction des charges opérationnelles attribuable à nos programmes continus visant l'efficacité organisationnelle, ce qui s'est traduit par des économies durables, ainsi que par l'accroissement de la valeur du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement. L'allégement des charges de dépréciation liées aux prêts par suite de la diminution des provisions évaluées collectivement, laquelle s'explique par la contraction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation, ainsi que le resserrement des écarts de taux sur nos propres débentures subordonnées désignées comme étant à la juste valeur sont deux autres facteurs ayant contribué à atténuer le fléchissement du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat.
Commentant les résultats, Paulo Maia, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré ce qui suit :
« Durant mes douze premiers mois à titre de président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, j'ai eu le privilège de rencontrer bon nombre de nos clients et de constater les diverses formes de collaboration que nous entretenons avec eux afin de les aider à concrétiser leurs rêves et leurs espoirs et à réaliser leurs ambitions tout en soutenant l'économie canadienne. Nous demeurons bien positionnés sur la voie de la croissance grâce aux efforts constants que nous déployons en vue d'assurer l'expansion de nos secteurs d'activité de base. Pour ce faire, nous facilitons l'accès aux occasions d'affaires et aux marchés internationaux à nos clients, tout en réalisant des économies durables, ce qui s'inscrit dans la stratégie mondiale de la HSBC. La progression de 10 % des comptes de nos clients - tout un vote de confiance de leur part - et la diminution marquée de nos charges opérationnelles sont deux des points positifs de l'exercice. »
Analyse des résultats financiers consolidés du quatrième trimestre de 2013
Les produits d'intérêts nets du quatrième trimestre de 2013 se sont établis à 316 millions de $CA, ce qui signale une baisse de 32 millions de $CA, ou 9 %, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2012, mais un chiffre pour ainsi dire inchangé par rapport à celui du troisième trimestre de l'exercice à l'étude. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, les produits d'intérêts nets se sont établis à 1 311 millions de $CA, en repli de 164 millions de $CA, ou 11 %, par rapport à ce qu'ils étaient pour l'exercice précédent. La baisse des produits d'intérêts nets par rapport à ceux des périodes correspondantes de l'exercice précédent est essentiellement due à la contraction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation et à la vente du portefeuille de cartes de crédit sous marque du commerçant au troisième trimestre de l'exercice à l'étude, ainsi qu'au rétrécissement de la marge nette d'intérêts.
Les produits de commissions nets du quatrième trimestre de 2013 se sont établis à 151 millions de $CA, ayant légèrement diminué en regard de ceux du quatrième trimestre de 2012, mais étant demeurés sensiblement au même niveau que ceux du troisième trimestre de l'exercice à l'étude. Les produits de commissions nets de l'exercice clos le 31 décembre 2013 se sont établis à 603 millions de $CA, pratiquement inchangés par rapport à ceux de l'exercice 2012.
Les produits de négociation nets du quatrième trimestre de 2013 se sont établis à 34 millions de $CA, en baisse de 11 millions de $CA, ou 24 %, par rapport à ceux constatés au quatrième trimestre de 2012, et de 8 millions de $CA, ou 19 %, comparativement à ceux du troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice 2013 dans son ensemble, les produits de négociation nets se sont établis à 178 millions de $CA, en léger repli par rapport à ceux de l'exercice précédent. Le déclin des produits de négociation nets par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2012 a découlé principalement de la diminution des activités du secteur des produits liés aux taux, alors que la baisse par rapport à ceux du trimestre précédent s'explique surtout par des pertes de négociation imputables à des inefficacités de couverture.
La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur s'est traduite par une perte de 2 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, comparativement à une perte de 3 millions de $CA au quatrième trimestre de 2012, et à néant au troisième trimestre de 2013. La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur correspondait à une perte de 5 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, comparativement à une perte de 27 millions de $CA pour l'exercice précédent. La banque désigne certaines de ses propres débentures subordonnées comme devant être constatées à la juste valeur. La variation de la juste valeur de ces titres de créance tient compte de l'incidence des fluctuations de nos écarts de taux. Selon que les écarts de taux augmentent ou se resserrent, des bénéfices ou des pertes comptables, respectivement, sont comptabilisés. Nous avons inscrit, tant pour l'exercice 2013 que pour l'exercice précédent, une charge nette liée aux instruments financiers en raison particulièrement de l'effet défavorable des fluctuations des justes valeurs résultant du resserrement des écarts de taux.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont établis à 6 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, ce qui est respectivement supérieur de 2 millions de $CA et de 4 millions de $CA à ceux du quatrième trimestre de 2012 et du troisième trimestre de 2013. Ils se sont chiffrés à 58 millions de $CA pour l'exercice à l'étude, en hausse de 6 millions de $CA, ou 12 %, en regard de ceux de l'exercice 2012. Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers ont ainsi augmenté en raison des activités de gestion du bilan qui se sont traduites par une hausse des profits sur la vente de titres de créance disponibles à la vente. Ces activités s'inscrivent dans le cadre du rééquilibrage continu du portefeuille à des fins de gestion des risques dans un contexte de faibles taux d'intérêt.
Les autres produits opérationnels se sont élevés à 19 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, ce qui témoigne d'une amélioration de 45 millions de $CA en regard de ceux du quatrième trimestre de 2012 et de 12 millions de $CA par rapport à ceux du troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, les autres produits opérationnels ont atteint 16 millions de $CA, en repli de 8 millions de $CA, ou 33 %, comparativement à ceux de l'exercice précédent. Les variations enregistrées par rapport aux périodes de comparaison ont découlé principalement de la réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement.
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail a généré un profit de 84 millions de $CA, déduction faite des actifs sortis et des coûts qui y étaient directement liés et qui ont été comptabilisés au premier trimestre de 2012. Au quatrième trimestre de 2012, la banque a satisfait à certaines conditions relatives à la vente qui ont permis la réalisation et la constatation d'un profit additionnel de 4 millions de $CA. Ces gains étaient ponctuels et se rapportent uniquement à l'exercice 2012.
Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du quatrième trimestre de 2013 se sont établies à 39 millions de $CA, s'étant alourdies de 6 millions de $CA et de 30 millions de $CA, respectivement, par rapport à celles du quatrième trimestre de 2012 et du troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, elles ont atteint 188 millions de $CA, ce qui reflète un allégement de 23 millions de $CA, ou 11 %, en regard de leur niveau un an plus tôt. Ces hausses par rapport aux montants inscrits au trimestre correspondant de 2012 et au trimestre précédent de l'exercice à l'étude sont principalement imputables à l'augmentation des provisions spécifiques relatives à des clients entreprises de la banque.
En cumul annuel, les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit se sont repliées sous l'effet, surtout, d'une réduction des comptes de correction de valeur évalués collectivement par suite de la contraction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation, et d'une diminution des provisions constituées relativement aux expositions hors bilan découlant d'une amélioration généralisée de la qualité du crédit. Le repli des charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit a été en partie contrebalancé par la hausse des comptes de correction de valeur évalués individuellement pour des clients entreprises de la banque des secteurs de l'énergie, de l'immobilier et de l'agriculture.
Le total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) du quatrième trimestre de 2013 s'est chiffré à 270 millions de $CA. Il était inférieur de 7 millions de $CA, ou 3 %, à celui du quatrième trimestre de 2012, mais relativement inchangé par rapport au total du troisième trimestre de 2013. Le total des charges opérationnelles s'est établi à 1 070 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, ce qui signale une diminution de 52 millions de $CA, ou 5 %, en regard de celui de 2012. La baisse par rapport aux périodes correspondantes de l'exercice 2012 a découlé notamment de la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle, qui ont entraîné des économies durables de 9 millions de $CA pour le trimestre à l'étude, et de 33 millions de $CA pour l'exercice 2013 dans son ensemble. Entre 2011 et la fin de l'exercice 2013, ces économies ont totalisé plus de 130 millions de $CA. Le rajustement des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque a également contribué à faire baisser le total des charges opérationnelles.
Des charges de restructuration de 36 millions de $CA avaient été comptabilisées au premier trimestre de 2012 en raison principalement de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation. Ces charges étaient ponctuelles et se rapportent uniquement à l'exercice 2012.
La quote-part du bénéfice des entreprises associées s'est établie à 17 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, soit respectivement 15 millions de $CA et 8 millions de $CA de plus qu'au quatrième trimestre de 2012 et qu'au troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice à l'étude, la quote-part du bénéfice des entreprises associées a été de 31 millions de $CA, ayant progressé de 26 millions de $CA par rapport à celle de l'exercice clos le 31 décembre 2012. Cette augmentation de la quote-part a découlé de l'accroissement de la valeur du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif du quatrième trimestre de 2013 a été de 21,8 %, contre 29,5 % au même trimestre de 2012, et 26,5 % au troisième trimestre de 2013. Le taux d'impôt effectif de l'exercice clos le 31 décembre 2013, qui s'est établi à 26,7 %, a été sensiblement le même que celui de 2012. La charge d'impôt sur le résultat du trimestre à l'étude tenait compte de la reprise d'un montant surprovisionné, ce qui s'est traduit par une réduction du taux d'impôt effectif.
État de la situation financière
Le total des actifs s'établissait à 84,3 milliards de $CA au 31 décembre 2013, soit une progression de 3,5 milliards de $CA par rapport à celui constaté un an plus tôt. Cette amélioration est principalement attribuable à une augmentation de 2,2 milliards de $CA des conventions de revente, de 1,5 milliard de $CA des actifs détenus à des fins de transaction et de 1,4 milliard de $CA des placements financiers. La croissance des actifs a été atténuée par une baisse de 1,9 milliard de $CA des prêts et avances à des clients compte non tenu des conventions de revente. Les conventions de revente ont progressé essentiellement grâce aux activités de gestion du bilan et de facilitation de la clientèle. L'augmentation des actifs détenus à des fins de transaction a découlé surtout de la hausse des obligations de gouvernements et d'organismes d'État détenues par la banque par suite de l'intensification des activités de négociation du secteur des produits liés aux taux ainsi que des soldes plus élevés des comptes de négociation en attente de règlement. Pour sa part, la croissance des placements financiers s'explique en majeure partie par l'investissement des liquidités excédentaires dans des obligations et des bons du Trésor. La diminution des prêts et avances à des clients est attribuable avant tout à la contraction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation, à la vente du portefeuille de cartes de crédit sous marque du commerçant au troisième trimestre de l'exercice à l'étude ainsi qu'à la réduction des soldes des comptes hypothécaires et des découverts.
Le total des passifs est passé à 79,2 milliards de $CA au 31 décembre 2013, en hausse de 3,8 milliards de $CA par rapport à celui inscrit au 31 décembre 2012, ce qui s'explique principalement par des augmentations de 4,6 milliards de $CA des comptes des clients compte non tenu des conventions de rachat et de 1,7 milliard de $CA des passifs détenus à des fins de transaction. La hausse du total des passifs a été en partie annulée par des diminutions de 1,5 milliard de $CA des conventions de rachat, de 0,6 milliard de $CA des titres de créance émis et de 0,5 milliard de $CA des dépôts effectués par des banques compte non tenu des conventions de rachat. L'augmentation enregistrée dans les comptes des clients découle principalement de la croissance de l'épargne, des dépôts et des comptes courants. Quant à celle des passifs détenus à des fins de transaction, elle résulte surtout de l'intensification des activités du secteur des produits liés aux taux. Les conventions de rachat ont affiché un recul essentiellement du fait du ralentissement des activités de facilitation de la clientèle et de gestion du bilan. La diminution constatée au chapitre des titres de créance émis découle, dans une large part, de l'échéance de titres de financement garanti et de billets de dépôt au porteur pour un montant de 2,6 milliards de $CA, dont l'effet a été en partie annulé par un financement de gros à terme de remplacement d'un montant de 2,0 milliards de $CA. Les dépôts effectués par des banques compte non tenu des conventions de rachat ont connu une baisse sous l'effet, principalement, d'une réduction des dépôts à terme d'instruments du marché monétaire.
Le total des capitaux propres totalisait 5,1 milliards de $CA au 31 décembre 2013, ce qui correspond à une baisse de 0,3 milliard de $CA par rapport à celui inscrit un an plus tôt. La diminution des capitaux propres, essentiellement imputable au rachat et à l'annulation de 346 millions de $CA de capital social privilégié et de 30 millions de $CA de participations ne donnant pas le contrôle conformément au plan de la banque en matière de capital, a été en partie annulée par les bénéfices générés au cours de l'exercice.
Résultats des secteurs d'activité au quatrième trimestre de 2013
En raison d'une décision antérieure de la banque de réduire progressivement ses activités de crédit à la consommation au Canada et afin de refléter davantage les secteurs d'activité définis par la banque à l'échelle internationale, les résultats autrefois présentés sous le secteur du crédit à la consommation ont été pris en compte, à l'exercice 2013, dans les services bancaires de détail et gestion de patrimoine, à l'exception des résultats afférents aux cartes de crédit d'entreprises, lesquels ont été comptabilisés dans les services aux entreprises. Les résultats de la période correspondante ont été retraités pour rendre compte de cette modification.
Services aux entreprises
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 160 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, soit 39 millions de $CA, ou 32 %, de plus qu'au trimestre correspondant de 2012, et 5 millions de $CA, ou 3 %, de moins qu'au troisième trimestre de 2013. La progression du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat comparativement à ce qu'il était un an plus tôt s'explique principalement par la diminution de la valeur d'un immeuble de placement qui avait été comptabilisée au quatrième trimestre de l'exercice 2012. Son repli par rapport à ce qu'il était au trimestre précédent a découlé surtout de la hausse des charges de dépréciation liées à des prêts spécifiques, ce qui a été en partie contrebalancé par l'accroissement de la quote-part du bénéfice des entreprises associées en raison de l'augmentation de la valeur du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2013 a totalisé 523 millions de $CA, ayant diminué de 49 millions de $CA, ou 9 %, en regard de celui de 2012. En cumul annuel, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a diminué en raison essentiellement de la hausse des charges de dépréciation liées à des prêts spécifiques dans les secteurs de l'énergie, de l'immobilier et de l'agriculture, ainsi qu'en raison de la diminution des produits d'intérêts nets attribuable au rétrécissement de la marge nette d'intérêts dans un contexte de faiblesse des taux d'intérêt et de vive concurrence. La baisse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été en partie contrée par l'accroissement de la valeur du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement et par l'augmentation des produits de commissions nets résultant de la montée des acceptations bancaires et du volume de transactions connexe.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est chiffré à 62 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013, soit 7 millions de $CA, ou 10 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2012, et 7 millions de $CA, ou 13 %, de plus qu'au troisième trimestre de 2013. Le recul du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport à celui du trimestre correspondant de l'exercice précédent a résulté principalement de la baisse des produits de négociation nets découlant de la diminution des activités du secteur des produits liés aux taux. La progression du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard du trimestre précédent est surtout imputable à la hausse du total des profits sur les sorties de placements financiers disponibles à la vente. Toutefois cette progression a été partiellement annulée par la baisse des produits de négociation nets découlant de la diminution des activités du secteur des produits liés aux taux et de pertes de négociation imputables à des inefficacités de couverture défavorables.
Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a atteint 287 millions de $CA, ayant reculé de 22 millions de $CA, ou 7 %, en regard de celui de 2012. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice 2012 tenait compte d'un profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail de 8 millions de $CA. Compte non tenu de l'incidence de ce profit, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a fléchi de 14 millions de $CA, ou 5 %, comparativement à celui de l'exercice précédent, en raison avant tout de la baisse des produits d'intérêts nets par suite de la contraction de la marge d'intérêts, du repli des produits de négociation découlant de la réduction des marges des clients associées aux produits de change et de la diminution des produits de commissions nets du fait d'une baisse des commissions sur la vente de dérivés et sur la prise ferme de titres de créance.
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 9 millions de $CA a été inscrit au quatrième trimestre de 2013, ce qui représente respectivement 23 millions de $CA, ou 72 %, et 24 millions de $CA, ou 73 %, de moins qu'au quatrième trimestre de 2012 et qu'au troisième trimestre de 2013. Ce recul s'explique en majeure partie par une diminution des produits d'intérêts nets tirés du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation et par le rétrécissement de la marge nette d'intérêts. La diminution du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport à celui du trimestre correspondant de l'exercice précédent a été atténuée par l'allégement des charges de dépréciation liées aux prêts. Cet allègement découle de la reprise de provisions évaluées collectivement relatives au portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation ainsi que de l'amélioration de la qualité du crédit.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice à l'étude a été de 131 millions de $CA, ayant chuté de 57 millions de $CA, ou 30 %, en regard de celui de l'exercice 2012. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies (compte non tenu du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation et du profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail) a totalisé 52 millions de $CA pour l'exercice 2013, une amélioration de 9 millions de $CA, ou 21 %, par rapport à celui de l'exercice précédent. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies a affiché une croissance, principalement, du fait de la réduction des charges opérationnelles qu'ont permise la gestion des coûts et la poursuite de nos programmes visant l'efficacité organisationnelle, mais aussi du fait de la progression des produits de négociation nets attribuable aux profits découlant de l'évaluation à la valeur de marché de produits structurés et à l'intensification des opérations de change. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable au portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation a totalisé 79 millions de $CA pour l'exercice 2013, ayant augmenté de 14 millions de $CA, ou 22 %, en regard de celui de 2012. Notre gestion du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation continue d'être rentable, notamment grâce aux réductions de coûts découlant du rajustement de nos activités en fonction des soldes de prêts qui diminuent. Par ailleurs, les charges de dépréciation liées aux prêts diminuent à mesure que les prêts sont remboursés ou vendus ainsi que sous l'effet de la stabilisation ou de la réduction du nombre de cas de défaut.
Autres
Les activités ou les opérations qui ne se rapportent pas directement aux secteurs d'activité indiqués précédemment sont présentées dans « Autres ». Les principaux éléments inclus dans ce secteur comprennent les produits et charges liés à l'incidence des variations des écarts de taux sur nos propres débentures subordonnées qui sont désignées comme étant à la juste valeur, ainsi que les produits et charges afférents aux services de technologie de l'information fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC dans des conditions de concurrence normale. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a atteint 1 million de $CA au quatrième trimestre de 2013, soit 5 millions de $CA de plus qu'au trimestre correspondant de 2012, et 3 millions de $CA de plus qu'au troisième trimestre de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2013, une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 7 millions de $CA a été enregistrée, contre une perte de 40 millions de $CA pour l'exercice précédent. Les variations par rapport aux périodes de comparaison s'expliquent surtout par l'incidence des éléments indiqués ci-dessus.
Dividendes
Au cours du quatrième trimestre de 2013, la banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 90 millions de $CA sur les actions ordinaires de la Banque HSBC Canada, ce qui représente une augmentation de 8 millions de $CA par rapport à ceux de la période correspondante de 2012. La banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 360 millions de $CA sur ses actions ordinaires au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013, ce qui correspond à 30 millions de $CA de plus qu'en 2012.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C; 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D; 41,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série E; et 7,75 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 2, série B, de la Banque HSBC Canada. Les dividendes seront versés le 31 mars 2014 aux actionnaires inscrits le 15 mars 2014.
Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS
Pour évaluer sa performance, la banque utilise, entre autres, des mesures financières dérivées des résultats qu'elle présente. Or, ces mesures ne sont ni présentées dans les états financiers, ni définies aux termes des IFRS. Elles sont considérées comme étant non conformes aux IFRS; il est donc improbable qu'elles soient comparables à des mesures semblables présentées par d'autres entreprises. L'utilité et la définition des mesures financières non conformes aux IFRS, auxquelles il est fait référence tout au long du présent document, sont présentées ci-après.
Ratios de rendement
La direction a recours aux ratios de rendement pour évaluer la rentabilité des capitaux propres, des actifs et des actifs pondérés en fonction des risques.
Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires correspond au bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires divisé par les capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires (calculés à l'aide des soldes de fin de mois).
Le rendement après impôt de la moyenne des actifs correspond au bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires de l'exercice divisé par la moyenne des actifs (calculée à l'aide des soldes moyens quotidiens).
Le rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques correspond au bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires divisé par les soldes mensuels moyens des actifs pondérés en fonction des risques de l'exercice. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les lignes directrices émises par le Bureau du surintendant des institutions financières (le « BSIF ») conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle II et au dispositif cadre d'adéquation des fonds propres de Bâle III (en 2012 et en 2011, les actifs pondérés en fonction des risques étaient calculés selon les lignes directrices émises par le BSIF conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle II).
Ratios d'efficience
Les ratios d'efficience sont des mesures de l'efficience de la banque à gérer ses charges opérationnelles dans le but de générer des produits.
Le ratio d'efficience correspond au total des charges opérationnelles de l'exercice exprimé en pourcentage du résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Le calcul du ratio d'efficience ajusté est similaire à celui du ratio d'efficience, à la différence que le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice exclut les profits et les pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur, puisque la variation de la valeur des titres de créance subordonnés émis de la banque est essentiellement attribuable aux fluctuations des taux sur les marchés et qu'elle n'est pas du ressort de la direction.
Ratio de la composition des produits
Cette mesure est un indicateur de l'apport de chaque source principale de produits au total du résultat.
Les produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat opérationnel correspondent aux produits d'intérêts nets de l'exercice, aux produits de commissions nets de l'exercice et aux produits de négociation nets de l'exercice divisés par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Ratios financiers
Ces mesures sont des indicateurs de la stabilité du bilan de la banque et de l'utilisation des fonds aux fins du financement des actifs.
Le ratio des avances à des clients aux comptes des clients correspond aux prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ces montants étant établis à l'aide des soldes à la clôture de l'exercice.
La moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs correspond à la moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de l'exercice (calculée à l'aide des soldes de fin de mois) divisée par la moyenne du total des actifs de l'exercice (calculée en utilisant les soldes quotidiens).
Actifs sous administration
Les actifs sous administration correspondent aux actifs administrés par la banque au nom de ses clients. La banque n'inscrit pas ces actifs dans son état consolidé de la situation financière étant donné que ses clients en sont les propriétaires véritables. Cette mesure est un indicateur de la capacité de la banque à dégager des produits de commissions nets.
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de la société HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Avec un actif de 2 671 milliards de dollars américains au 31 décembre 2013, le Groupe HSBC, qui compte environ 6 300 bureaux répartis dans 75 pays et territoires, se classe parmi les consortiums de services bancaires et financiers les plus importants au monde.
Un exemplaire du rapport et états financiers de 2013 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en mars 2014.
| Banque HSBC Canada | Sommaire | ||||||||
| Trimestre clos le | Exercice clos le | ||||||||
| 31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
30 septembre 2013 |
31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
|||||
| Pour la période (en millions de $CA) | |||||||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 232 | 218 | 251 | 934 | 1 029 | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
524 | 526 | 522 | 2 161 | 2 393 | ||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 164 | 136 | 168 | 616 | 683 | ||||
| À la clôture de la période (en millions de $CA) | |||||||||
| Prêts et avances à des clients (déduction faite des comptes de correction de valeur) |
46 351 | 45 572 | 46 722 | ||||||
| Comptes des clients | 51 844 | 48 304 | 51 227 | ||||||
| Total des actifs | 84 260 | 80 714 | 85 594 | ||||||
| Total des passifs | 79 175 | 75 338 | 80 177 | ||||||
| Capitaux propres attribuables aux actionnaires | 4 885 | 5 146 | 5 187 | ||||||
| Mesures du capital 1 | |||||||||
| Ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 (%) | 11,0 | s. o. | 11,1 | ||||||
| Ratio des capitaux propres de catégorie 1 (%) | 13,2 | 13,8 | 14,1 | ||||||
| Ratio du total des capitaux propres (%) | 15,0 | 16,0 | 16,0 | ||||||
| Ratio actifs/capitaux propres | 15,1 | 13,1 | 14,5 | ||||||
| Actifs pondérés en fonction des risques (en millions de $CA) | 36 862 | 36 668 | 36 281 | ||||||
| Ratios de rendement (%) 2 | |||||||||
| Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires |
15,1 | 12,9 | 16,0 | 14,5 | 16,6 | ||||
| Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs | 0,76 | 0,65 | 0,78 | 0,72 | 0,83 | ||||
| Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques 1 |
1,8 | 1,5 | 1,8 | 1,7 | 1,9 | ||||
| Ratios de couverture du crédit (%) | |||||||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat opérationnel |
7,4 | 6,3 | 1,7 | 8,7 | 8,8 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances et acceptations à des clients |
0,3 | 0,3 | 0,1 | 0,4 | 0,4 | ||||
| Total des comptes de correction de valeur en cours en pourcentage du total des prêts douteux et des acceptations à la clôture de la période |
64,2 | 48,8 | 61,2 | 64,2 | 48,8 | ||||
| Ratios d'efficience et de la composition des produits (%) 2 | |||||||||
| Ratio d'efficience | 51,5 | 52,7 | 51,9 | 49,5 | 48,4 | ||||
| Ratio d'efficience ajusté | 51,3 | 52,4 | 51,9 | 49,4 | 47,9 | ||||
| En pourcentage du total du résultat opérationnel | |||||||||
| - Produits d'intérêts nets | 60,3 | 66,2 | 61,1 | 60,7 | 61,6 | ||||
| - Produits de commissions nets | 28,8 | 29,3 | 29,1 | 27,9 | 25,1 | ||||
| - Produits de négociation nets | 6,5 | 8,6 | 8,0 | 8,2 | 7,5 | ||||
| Ratios financiers (%) 2 | |||||||||
| Ratio des avances à des clients aux comptes des clients | 89,4 | 94,3 | 91,2 | ||||||
| Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs |
5,7 | 6,2 | 6,0 | ||||||
| Total des actifs sous administration (en millions de $CA) 2 | |||||||||
| Fonds sous gestion | 20 167 | 18 327 | 19 747 | ||||||
| Biens en garde | 1 209 | 1 133 | 1 142 | ||||||
| Total des actifs sous administration | 21 376 | 19 460 | 20 889 | ||||||
| 1 | Depuis le 1er janvier 2013, la banque évalue l'adéquation de ses fonds propres en fonction de normes issues des lignes directrices émises par le BSIF conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle II et au dispositif cadre d'adéquation des fonds propres de Bâle III. Les données correspondantes de l'exercice 2012 sont présentées en fonction des lignes directrices émises par le BSIF conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle II et ne sont donc pas comparables. |
| 2 | Il y a lieu de se reporter à la rubrique intitulée « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description des mesures financières non conformes aux IFRS. |
| Banque HSBC Canada | Compte consolidé de résultat (non audité) | ||||||||
| Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Exercice clos le | |||||||
| (sauf les montants par action) | 31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
30 septembre 2013 |
31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
||||
| Produits d'intérêts | 503 | 534 | 511 | 2 065 | 2 236 | ||||
| Charges d'intérêts | (187) | (186) | (192) | (754) | (761) | ||||
| Produits d'intérêts nets | 316 | 348 | 319 | 1 311 | 1 475 | ||||
| Produits de commissions | 173 | 178 | 174 | 694 | 689 | ||||
| Charges de commissions | (22) | (24) | (22) | (91) | (88) | ||||
| Produits de commissions nets | 151 | 154 | 152 | 603 | 601 | ||||
| Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets |
24 | 34 | 31 | 135 | 143 | ||||
| Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation | 10 | 11 | 11 | 43 | 37 | ||||
| Produits de négociation nets | 34 | 45 | 42 | 178 | 180 | ||||
| Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
(2) | (3) | - | (5) | (27) | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 6 | 4 | 2 | 58 | 52 | ||||
| Autres produits/(charges) opérationnel(le)s | 19 | (26) | 7 | 16 | 24 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | 4 | - | - | 88 | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
524 | 526 | 522 | 2 161 | 2 393 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(39) | (33) | (9) | (188) | (211) | ||||
| Résultat opérationnel net | 485 | 493 | 513 | 1 973 | 2 182 | ||||
| Rémunération et avantages du personnel | (146) | (152) | (154) | (614) | (659) | ||||
| Charges générales et administratives | (112) | (109) | (105) | (408) | (409) | ||||
| Amortissement des immobilisations corporelles | (9) | (8) | (8) | (34) | (35) | ||||
| Amortissement des immobilisations incorporelles | (3) | (8) | (4) | (14) | (19) | ||||
| Charges de restructuration | - | - | - | - | (36) | ||||
| Total des charges opérationnelles | (270) | (277) | (271) | (1 070) | (1 158) | ||||
| Bénéfice opérationnel | 215 | 216 | 242 | 903 | 1 024 | ||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées | 17 | 2 | 9 | 31 | 5 | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 232 | 218 | 251 | 934 | 1 029 | ||||
| Charge d'impôt sur le résultat | (50) | (64) | (65) | (247) | (275) | ||||
| Bénéfice de la période | 182 | 154 | 186 | 687 | 754 | ||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 164 | 136 | 168 | 616 | 683 | ||||
| Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées | 16 | 16 | 15 | 61 | 61 | ||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires | 180 | 152 | 183 | 677 | 744 | ||||
| Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle |
2 | 2 | 3 | 10 | 10 | ||||
| Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers) |
498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | ||||
| Résultat de base par action ordinaire | 0,33 | 0,27 | 0,34 | 1,24 | 1,37 | ||||
| Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes de 2012 ont été retraitées en conséquence. Notre Rapport et états financiers annuels 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement. |
| Banque HSBC Canada | État consolidé de la situation financière (non audité) | ||||
| Montants en millions de $CA | Au 31 décembre 2013 |
Au 31 décembre 2012 |
|||
| ACTIFS | |||||
| Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 165 | 56 | |||
| Effets en cours de compensation auprès d'autres banques | 107 | 90 | |||
| Actifs détenus à des fins de transaction | 6 728 | 5 272 | |||
| Dérivés | 2 112 | 1 810 | |||
| Prêts et avances à des banques | 1 482 | 1 480 | |||
| Prêts et avances à des clients | 46 351 | 45 572 | |||
| Placements financiers | 21 814 | 20 411 | |||
| Autres actifs | 333 | 910 | |||
| Paiements anticipés et produits à recevoir | 206 | 165 | |||
| Engagements de clients en contrepartie d'acceptations | 4 757 | 4 737 | |||
| Immobilisations corporelles | 137 | 140 | |||
| Goodwill et immobilisations incorporelles | 68 | 71 | |||
| Total des actifs | 84 260 | 80 714 | |||
| PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES | |||||
| Passifs | |||||
| Dépôts effectués par des banques | 1 205 | 2 173 | |||
| Comptes des clients | 51 844 | 48 304 | |||
| Effets en transit vers d'autres banques | 53 | 71 | |||
| Passifs détenus à des fins de transaction | 4 396 | 2 672 | |||
| Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur | 428 | 436 | |||
| Dérivés | 1 746 | 1 415 | |||
| Titres de créance émis | 11 348 | 11 980 | |||
| Autres passifs | 2 337 | 2 389 | |||
| Acceptations | 4 757 | 4 737 | |||
| Charges à payer et produits différés | 551 | 528 | |||
| Passifs au titre des prestations de retraite | 271 | 309 | |||
| Créances subordonnées | 239 | 324 | |||
| Total des passifs | 79 175 | 75 338 | |||
| Capitaux propres | |||||
| Actions privilégiées | 600 | 946 | |||
| Actions ordinaires | 1 225 | 1 225 | |||
| Autres réserves | 134 | 281 | |||
| Résultats non distribués | 2 926 | 2 694 | |||
| Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires | 4 885 | 5 146 | |||
| Participations ne donnant pas le contrôle | 200 | 230 | |||
| Total des capitaux propres | 5 085 | 5 376 | |||
| Total des passifs et des capitaux propres | 84 260 | 80 714 | |||
| Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes de 2012 ont été retraitées en conséquence. Notre Rapport et états financiers annuels 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement. |
| Banque HSBC Canada | Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) | |||||||||
| Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Exercice clos le | ||||||||
| 31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
30 septembre 2013 |
31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
||||||
| Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : | ||||||||||
| - Activités opérationnelles | (508) | (1 088) | 82 | 2 247 | (1 279) | |||||
| - Activités d'investissement | (652) | 1 113 | (976) | (1 169) | (1 444) | |||||
| - Activités de financement | (612) | (99) | (108) | (935) | (401) | |||||
| Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
(1 772) | (74) | (1 002) | 143 | (3 124) | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période |
3 668 | 1 827 | 4 670 | 1 753 | 4 877 | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
1 896 | 1 753 | 3 668 | 1 896 | 1 753 | |||||
| Composition : | ||||||||||
| - Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale |
165 | 56 | 59 | 165 | 56 | |||||
| - Effets en cours de compensation auprès (en transit vers) d'autres banques, montant net |
54 | 19 | 36 | 54 | 19 | |||||
| - Prêts et avances à des banques - un mois ou moins |
1 482 | 1 480 | 2 581 | 1 482 | 1 480 | |||||
| - Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins |
195 | 198 | 992 | 195 | 198 | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
1 896 | 1 753 | 3 668 | 1 896 | 1 753 | |||||
| Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes de 2012 ont été retraitées en conséquence. Notre Rapport et états financiers annuels 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement. |
| Banque HSBC Canada | Information par secteur d'activité (non audité) | ||||||||
| Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Exercice clos le | |||||||
| 31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
30 septembre 2013 |
31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
|||||
| Services aux entreprises | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 173 | 178 | 169 | 675 | 710 | ||||
| Produits de commissions nets | 82 | 79 | 78 | 317 | 307 | ||||
| Produits de négociation nets | 6 | 6 | 6 | 28 | 31 | ||||
| Autres produits/(charges) opérationnel(le)s | 6 | (40) | (5) | (31) | (25) | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
267 | 223 | 248 | 989 | 1 023 | ||||
| (Charges)/reprises de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(29) | (6) | 5 | (124) | (79) | ||||
| Résultat opérationnel net | 238 | 217 | 253 | 865 | 944 | ||||
| Total des charges opérationnelles | (95) | (98) | (97) | (373) | (377) | ||||
| Bénéfice opérationnel | 143 | 119 | 156 | 492 | 567 | ||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées |
17 | 2 | 9 | 31 | 5 | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 160 | 121 | 165 | 523 | 572 | ||||
| Services bancaires internationaux et marchés | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 40 | 40 | 37 | 159 | 167 | ||||
| Produits de commissions nets | 23 | 24 | 22 | 83 | 87 | ||||
| Produits de négociation nets | 17 | 28 | 25 | 103 | 106 | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
6 | 3 | 2 | 54 | 51 | ||||
| Autres produits/(charges) opérationnel(le)s) | 1 | 1 | (1) | 1 | 2 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | - | - | - | 8 | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
87 | 96 | 85 | 400 | 421 | ||||
| Reprises/(charges) de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
1 | - | (1) | - | - | ||||
| Résultat opérationnel net | 88 | 96 | 84 | 400 | 421 | ||||
| Total des charges opérationnelles | (26) | (27) | (29) | (113) | (112) | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 62 | 69 | 55 | 287 | 309 | ||||
| Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes de 2012 ont été retraitées en conséquence. |
| En raison d'une décision antérieure de la banque de réduire progressivement ses activités de crédit à la consommation au Canada et afin de refléter davantage les secteurs d'activité définis par la banque à l'échelle internationale, les résultats autrefois présentés sous le secteur du crédit à la consommation ont été pris en compte, à l'exercice 2013, dans les services bancaires de détail et gestion de patrimoine, à l'exception des résultats afférents aux cartes de crédit d'entreprises, lesquels ont été comptabilisés dans les services aux entreprises. Les résultats de la période correspondante ont été retraités pour rendre compte de cette modification. |
| Notre Rapport et états financiers annuels 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement. |
| Banque HSBC Canada | Information par secteur d'activité (non audité) | ||||||||
| (suite) | |||||||||
| Montants en millions de $CA | Trimestre clos le | Exercice clos le | |||||||
| 31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
30 septembre 2013 |
31 décembre 2013 |
31 décembre 2012 |
|||||
| Services bancaires de détail et gestion de patrimoine | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 110 | 138 | 120 | 505 | 629 | ||||
| Produits de commissions nets | 46 | 51 | 52 | 203 | 207 | ||||
| Produits de négociation nets | 4 | 3 | 4 | 19 | 12 | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
- | 1 | - | 4 | 1 | ||||
| Autres produits opérationnels | 2 | 5 | 5 | 13 | 16 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | 4 | - | - | 80 | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
162 | 202 | 181 | 744 | 945 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(11) | (27) | (13) | (64) | (132) | ||||
| Résultat opérationnel net | 151 | 175 | 168 | 680 | 813 | ||||
| Total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) |
(142) | (143) | (135) | (549) | (589) | ||||
| Charges de restructuration | - | - | - | - | (36) | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 9 | 32 | 33 | 131 | 188 | ||||
| Activités poursuivies des services bancaires de détail et gestion de patrimoine |
(1) | 3 | 18 | 52 | 43 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
- | - | - | - | 80 | ||||
| Portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation |
10 | 29 | 15 | 79 | 65 | ||||
| Autres | |||||||||
| Charges d'intérêts nettes | (7) | (8) | (7) | (28) | (31) | ||||
| Produits de négociation nets | 7 | 8 | 7 | 28 | 31 | ||||
| Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
(2) | (3) | - | (5) | (27) | ||||
| Autres produits opérationnels | 10 | 8 | 8 | 33 | 31 | ||||
| Résultat opérationnel net | 8 | 5 | 8 | 28 | 4 | ||||
| Total des charges opérationnelles | (7) | (9) | (10) | (35) | (44) | ||||
| Bénéfice/(perte) avant la charge d'impôt sur le résultat |
1 | (4) | (2) | (7) | (40) | ||||
| Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la Banque HSBC du Canada a adopté de manière rétrospective la norme modifiée IAS 19, Avantages du personnel. Les informations correspondantes de 2012 ont été retraitées en conséquence. |
| En raison d'une décision antérieure de la banque de réduire progressivement ses activités de crédit à la consommation au Canada et afin de refléter davantage les secteurs d'activité définis par la banque à l'échelle internationale, les résultats autrefois présentés sous le secteur du crédit à la consommation ont été pris en compte, à l'exercice 2013, dans les services bancaires de détail et gestion de patrimoine, à l'exception des résultats afférents aux cartes de crédit d'entreprises, lesquels ont été comptabilisés dans les services aux entreprises. Les résultats de la période correspondante ont été retraités pour rendre compte de cette modification. |
| Notre Rapport et états financiers annuels 2013 renfermera plus de renseignements au sujet de ce retraitement. |
SOURCE : Banque HSBC Canada
Demandes des médias :
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Fabrice de Dongo
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