VANCOUVER, le 23 févr. 2015 /CNW/ -
- Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est situé à 206 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 décembre 2014, ayant diminué de 11,2 % par rapport à celui de la même période de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 912 millions de $CA, soit 2,4 % de moins que celui de l'exercice 2013. Bien que la banque ait enregistré une croissance positive conformément à sa stratégie, l'incidence du repositionnement de ses activités et la faiblesse des taux d'intérêt ont continué de nuire à son résultat net.
- Le bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire a été de 118 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 décembre 2014, ayant fléchi de 28,0 % comparativement à celui du même trimestre de 2013. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, le bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire a été de 613 millions de $CA, en baisse de 0,5 % comparativement à celui de l'exercice précédent.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire a été de 10,5 % pour le trimestre clos le 31 décembre 2014 et de 13,9 % pour l'exercice clos à cette date, contre respectivement 15,2 % et 14,5 % pour les périodes correspondantes de 2013.
- Le ratio d'efficience s'est établi respectivement à 53,6 % et à 52,2 % pour le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2014, comparativement à 51,5 % et à 49,5 %, respectivement, pour les périodes correspondantes de 2013.
- Le total des actifs se chiffrait à 88,2 milliards de $CA au 31 décembre 2014, comparativement à 84,3 milliards de $CA au 31 décembre 2013.
- Au 31 décembre 2014, le ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 s'établissait à 10,6 %, le ratio du capital de catégorie 1 se situait à 12,0 % et le ratio du capital total était de 13,5 %.
L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.
Aperçu
La Banque HSBC Canada a dégagé un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 206 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014, ce bénéfice s'étant replié de 26 millions de $CA, ou 11 %, par rapport à celui du trimestre correspondant de 2013 et de 25 millions de $CA, ou 11 %, en regard de celui du troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice 2014, la Banque HSBC Canada a dégagé un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 912 millions de $CA, ce qui traduit un repli de 22 millions de $CA, ou 2 %, par rapport à celui de l'exercice précédent.
La baisse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard de celui du quatrième trimestre de 2013 a résulté essentiellement de la diminution des produits d'intérêts nets attribuable à la liquidation prévue du portefeuille de prêts à la consommation, de la contraction de la quote-part du bénéfice dans des entreprises associées et de la hausse des charges d'exploitation. Ces facteurs ont été compensés en partie par l'accroissement des commissions provenant des produits de crédit et de gestion de patrimoine. Pour sa part, le recul du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard de celui du troisième trimestre de 2014 s'explique surtout par la hausse des charges de dépréciation liées à des prêts spécifiques relativement à certaines expositions du segment des services aux entreprises.
La contraction du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat pour l'exercice clos le 31 décembre 2014 en regard de celui de l'exercice précédent découle plus particulièrement de l'incidence du repli des soldes de prêts en raison de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation sur les produits d'intérêts, de la baisse des produits de négociation tirés de la vente de produits de change, de la diminution de la quote-part du bénéfice dans des entreprises associées et d'une hausse des charges d'exploitation, qui a surtout résulté des investissements continus dans les activités d'application des normes mondiales de la HSBC ainsi que dans celles liées à la gestion du risque et à la conformité. Ces facteurs ont été en partie contrebalancés par la hausse des produits de commissions tirés des produits de crédit et de gestion de patrimoine et par la diminution des charges de dépréciation liées aux prêts sous l'effet surtout d'une réduction des comptes de correction de valeur évalués individuellement visant des prêts commerciaux et des comptes de correction de valeur évalués collectivement par suite de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation. En outre, l'amélioration des autres produits d'exploitation reflète le caractère non récurrent de la réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente constatée en 2013.
Les services aux entreprises de la banque ont attiré davantage de nouveaux clients dans trois segments ciblés, ce qui s'est traduit par un accroissement des prêts à ces clients. Toutefois, le repositionnement des activités de la banque liées au segment des services aux PME et au secteur immobilier commercial en début d'exercice, conjugué à la contraction des marges de crédit des clients existants, a compensé en partie cette croissance.
Les services bancaires internationaux et marchés ont continué de contribuer à l'essor des activités de prêt et de crédit auprès des clients des services bancaires internationaux, ce qui s'est traduit, entre autres, par la croissance du segment des multinationales. Par ailleurs, le secteur des services de financement par capital a élargi sa gamme de produits en lançant un programme de financement de projets et d'exportations, tirant ainsi parti des 50 années d'expérience en la matière du Groupe HSBC. La faiblesse soutenue de la volatilité et des taux d'intérêt ont toutefois nui au rendement.
Les services bancaires de détail et gestion de patrimoine ont vu leur clientèle Premier et Advance augmenter en 2014. Ils ont également consolidé leurs solutions en matière de gestion de patrimoine, grâce à l'ajout de gestionnaires de relations attitrés, et ils ont amélioré leur offre numérique en lançant à l'intention de leur clientèle la solution Virement Interac. Contrairement aux prêts personnels qui ont affiché un recul généralisé, les prêts hypothécaires résidentiels ont connu une forte croissance au cours de l'exercice.
Commentant les résultats, M. Paulo Maia, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré : « Le Canada demeure l'un des marchés de croissance prioritaires pour le Groupe HSBC. Depuis un an, nous avons assuré la croissance de nos activités en adéquation avec notre stratégie, qui vise à alléger nos structures et à accroître la viabilité de notre base de coûts. Nous continuons par ailleurs à investir afin de servir plus efficacement nos clients en leur offrant les outils dont ils ont besoin pour faire des affaires à l'international et, aussi, afin d'aider les particuliers tournés vers l'international à gérer leurs finances. Notre résultat net continue néanmoins à refléter l'incidence des mesures que nous avons prises pour repositionner nos activités en fonction de notre stratégie et de la faiblesse des taux d'intérêt. »
Analyse des résultats financiers consolidés du quatrième trimestre de 2014
Les produits d'intérêts nets du quatrième trimestre de 2014 se sont chiffrés à 295 millions de $CA, ce qui signale une baisse de 21 millions de $CA, ou 7 %, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2013, et un repli de 8 millions de $CA, ou 3 %, en regard de ceux du troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, les produits d'intérêts nets se sont établis à 1 212 millions de $CA, en baisse de 99 millions de $CA, ou 8 %, comparativement à ceux de l'exercice 2013. Le fléchissement des produits d'intérêts net, par rapport à ceux des périodes précédentes, est essentiellement imputable au repli des soldes des prêts découlant de la poursuite de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation, au recul des volumes des prêts personnels dont le rendement est plus élevé et à la pression de la concurrence dans un contexte de faiblesse des taux d'intérêt.
Les produits de commissions nets du quatrième trimestre de 2014 ont atteint 169 millions de $CA, ayant augmenté de 18 millions de $CA, ou 12 %, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2013, et de 8 millions de $CA, ou 5 %, par rapport à ce qu'ils étaient au troisième trimestre de 2014. Les produits de commissions nets de l'exercice clos le 31 décembre 2014 se sont établis à 645 millions de $CA, soit 42 millions de $CA, ou 7 %, de plus que pour l'exercice 2013. Cette amélioration s'explique principalement par la hausse des commissions provenant des produits de crédit et des produits associés à la gestion de patrimoine ainsi que par l'augmentation des fonds sous gestion par suite d'une hausse des ventes et des valeurs de marché. Toutefois, le repli des commissions attribuable à l'annulation du Programme d'immigration des investisseurs du gouvernement fédéral canadien a eu pour effet d'atténuer cette amélioration.
Les produits de négociation nets du quatrième trimestre de 2014 se sont élevés à 39 millions de $CA, en hausse de 5 millions de $CA, ou 15 %, par rapport à ceux constatés au quatrième trimestre de 2013, et de 4 millions de $CA, ou 11 %, comparativement à ceux du troisième trimestre de 2014. Cette amélioration par rapport aux deux trimestres comparatifs découle essentiellement de l'inefficacité des couvertures constatée durant ces trimestres. Les produits de négociation du quatrième trimestre ont été amputés d'un montant de 4 millions de $CA par suite de l'adoption initiale d'un ajustement de la juste valeur rendant compte des coûts de financement des opérations sur des dérivés non garantis. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014 dans son ensemble, les produits de négociation nets se sont établis à 146 millions de $CA, soit 32 millions de $CA, ou 18 %, de moins que pour l'exercice précédent. Cette diminution a découlé principalement du rétrécissement des marges sur les produits de change, de l'incidence des ajustements d'évaluation des contrats dérivés par suite de la contraction de nos propres écarts de taux ainsi que de l'incidence du financement visant à faciliter les opérations commerciales des clients.
La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur s'est traduite par une perte de 1 million de $CA au quatrième trimestre de 2014, comparativement à une perte de 2 millions de $CA au quatrième trimestre de 2013. Le montant constaté pour le trimestre à l'étude est inchangé par rapport à celui du troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, la charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur a été de 5 millions de $CA, n'ayant que peu changé en regard de celle de l'exercice 2013.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont établis à 3 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014, ce qui correspond à un recul, respectivement, de 3 millions de $CA et de 4 millions de $CA par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2013 et du troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont situés à 56 millions de $CA, ce qui constitue une diminution de 2 millions de $CA, ou 3 %, par rapport à ce qu'ils étaient pour l'exercice précédent. Les activités de gestion du bilan ont donné lieu à la constatation d'une baisse des profits sur la vente de titres de créance disponibles à la vente découlant du rééquilibrage continu du portefeuille de gestion du bilan.
Les autres produits d'exploitation se sont chiffrés à 14 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014, ce qui témoigne d'une diminution de 5 millions de $CA et de 1 million de $CA en regard de ceux constatés, respectivement, au quatrième trimestre de 2013 et au troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, les autres produits d'exploitation ont atteint 56 millions de $CA, en hausse de 40 millions de $CA comparativement à ceux de l'exercice précédent. Le recul, au quatrième trimestre de 2014 par rapport à la même période en 2013, s'explique par la diminution des services fournis aux autres sociétés du Groupe HSBC, alors que l'amélioration, constatée en regard de l'exercice 2013 pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, reflète surtout l'incidence du caractère ponctuel de la réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement comptabilisée en 2013.
Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du quatrième trimestre de 2014 se sont établies à 37 millions de $CA, en légère baisse par rapport à celles du quatrième trimestre de 2013, mais en hausse de 20 millions de $CA relativement à celles du troisième trimestre de 2014. Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit ont été de 107 millions de $CA pour l'exercice à l'étude, s'étant allégées de 81 millions de $CA, ou 43 %, par rapport à celles de l'exercice clos le 31 décembre 2013. En regard des périodes comparatives de 2013, les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit se sont contractées sous l'effet surtout d'une réduction des comptes de correction de valeur évalués individuellement et des comptes de correction de valeur évalués collectivement par suite de la liquidation du portefeuille de prêts à la consommation et d'une baisse des niveaux des autres prêts personnels. Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit enregistrées au quatrième trimestre de 2014 étaient supérieures à celle du troisième trimestre en raison de la hausse des comptes de correction de valeur évalués individuellement pour des prêts de gros attribuable à petit nombre d'expositions.
Le total des charges d'exploitation du quatrième trimestre de 2014 a atteint 278 millions de $CA, ce qui témoigne de hausses respectives de 8 millions de $CA, ou 3 %, et de 6 millions de $CA, ou 2 %, en comparaison de ceux du quatrième trimestre de 2013 et du troisième trimestre de 2014. Le total des charges d'exploitation s'est élevé à 1 102 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, ce qui signale une augmentation de 32 millions de $CA, ou 3 %, en regard de celui de 2013. La charge au titre de la rémunération et des avantages du personnel s'est alourdie par rapport à celle du quatrième trimestre de 2013 du fait de l'augmentation du personnel responsable de la gestion du risque et de la conformité, mais s'est allégée relativement à celle du troisième trimestre de 2014 par suite d'une diminution des mesures incitatives liées au rendement. Les charges générales et administratives du quatrième trimestre de 2014 étaient supérieures à celles du trimestre précédent en raison de l'augmentation des dépenses liées à la commercialisation et aux systèmes de technologie de l'information. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, la variation du total des charges d'exploitation constatée en regard de celui de l'exercice 2013 est essentiellement attribuable à la poursuite des investissements dans les activités d'application des normes mondiales de la HSBC ainsi que dans d'autres activités liées à la gestion du risque et à la conformité.
La quote-part du bénéfice dans des entreprises associées s'est établie à 2 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014, soit une baisse de 15 millions de $CA par rapport à celle du quatrième trimestre de 2013 et une hausse de 2 millions de $CA relativement à celle du troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, la quote-part du bénéfice dans des entreprises associées a été de 11 millions de $CA, s'étant contractée de 20 millions de $CA par rapport à celle de l'exercice précédent. La quote-part du bénéfice dans des entreprises associées est moins élevée qu'en 2013, alors que deux placements sous-jacents ayant particulièrement bien performé avaient été réalisés, ce qui avait eu pour effet d'accroître la valeur des placements de la banque dans des fonds de capital-investissement.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif s'est situé à 39,7 % au quatrième trimestre de 2014, contre 21,7 % au même trimestre de 2013, et 26,8 % au troisième trimestre de 2014. Pour l'exercice considéré, le taux d'impôt effectif a été de 29,2 %, contre 26,7 % pour l'exercice 2013. La charge d'impôt sur le résultat s'est alourdie au quatrième trimestre de 2014 par suite de la résolution et de la conclusion de diverses questions fiscales couvrant un certain nombre d'années qui étaient jusqu'alors en suspens auprès des autorités fiscales canadiennes.
État de la situation financière
Le total des actifs a atteint 88,2 milliards de $CA au 31 décembre 2014, en hausse de 3,9 milliards de $CA sur celui au 31 décembre 2013. Les actifs détenus à des fins de transaction ont progressé de 2,2 milliards de $CA en raison du calendrier de règlement des positions des clients et de l'accroissement des avoirs en actifs détenus à des fins de transaction. Les dérivés ont progressé de 2,0 milliards de $CA sous l'effet conjugué d'une hausse des positions détenues pour le compte de clients et de l'incidence de l'évolution récente du cours du dollar américain sur la valeur des contrats de change à terme. Des augmentations similaires ont été enregistrées au chapitre des passifs évalués à la valeur de marché des dérivés. Pour leur part, les prêts et avances à des clients ont affiché une progression de 0,7 milliard de $CA attribuable surtout à l'augmentation des emprunts à terme contractés par les clients des services aux entreprises et des services bancaires internationaux et marchés. La hausse de près de 0,6 milliard de $CA des prêts hypothécaires résidentiels a toutefois été largement contrebalancée par la liquidation prévue du portefeuille de prêts à la consommation et par la réduction des autres prêts personnels. Le recours accru de notre clientèle aux facilités de crédit a contribué à hauteur de 0,3 milliard de $CA à l'augmentation des acceptations consenties à des clients. Les prêts et avances à des banques et les conventions de revente non détenues à des fins de transaction ont progressé de 0,7 milliard de $CA, alors que les placements financiers ont décliné de 1,7 milliard de $CA en raison des activités de gestion du bilan.
Le total des passifs s'établissait à 83,2 milliards de $CA au 31 décembre 2014, soit 4,0 milliards de $CA de plus que celui au 31 décembre 2013. Les conventions de rachat ont augmenté de 2,6 milliards de $CA en raison du financement des activités de négociation des actifs plus soutenues mentionnées précédemment. Les activités des clients et l'incidence des fluctuations des monnaies étrangères sur les contrats de change à terme dont il est question ci-dessus se sont traduites par la hausse de 2,1 milliards de $CA des dérivés. Les passifs aux termes des acceptations consenties à des clients se sont alourdis de 0,3 milliard de $CA. L'émission, par la banque, de 2,0 milliards de $CA de nouveaux billets à moyen terme au cours de l'exercice a été plus que contrebalancée par l'échéance de titres de financement garanti, ce qui s'est traduit par une réduction nette des titres de créance émis de l'ordre de 0,7 milliard de $CA.
Le total des capitaux propres totalisait 5,0 milliards de $CA au 31 décembre 2014, ce qui traduit un repli par rapport à celui de 5,1 milliards de $CA inscrit un an plus tôt. Cette contraction des capitaux propres, attribuable avant tout au rachat de 250 millions de $CA de capital social privilégié conformément au plan de la banque en matière de capital, a été en partie annulée par les bénéfices générés au cours de l'exercice.
Résultats des secteurs d'activité au quatrième trimestre de 2014
Services aux entreprises
Un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 119 millions de $CA a été inscrit au quatrième trimestre de 2014, ce qui représente respectivement 41 millions de $CA, ou 26 %, et 24 millions de $CA, ou 17 %, de moins qu'au quatrième trimestre de 2013 et qu'au troisième trimestre de 2014. Le recul vis-à-vis du quatrième trimestre de 2013 est imputable à la contraction des marges, à l'augmentation des charges de dépréciation liées aux prêts relativement à certaines expositions et à la diminution des produits tirés des entreprises associées comparativement au quatrième trimestre de 2013, alors que deux placements sous‑jacents ayant particulièrement bien performé avaient été réalisés, ce qui avait eu pour effet d'accroître la valeur des placements de la banque dans des fonds de capital-investissement.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est élevé de 44 millions de $CA, ou 8 %, en regard de celui de l'exercice précédent, pour atteindre 567 millions de $CA en 2014. Cette progression a découlé plus particulièrement de la non-récurrence de la réduction de la juste valeur d'un immeuble de placement détenu en vue de la vente constatée dans les autres produits en 2013, de la diminution des charges de dépréciation liées à des prêts spécifiques et des profits liés aux placements financiers. Cette progression a été en partie contrebalancée par le recul des produits d'intérêts nets attribuable au repositionnement du portefeuille, par l'augmentation des charges d'exploitation relative aux investissements dans les activités d'application des normes mondiales de la HSBC et dans celles liées à la gestion du risque et à la conformité, de même que par les effets de l'adoption, par le Groupe HSBC, d'une nouvelle méthode de ventilation, aux secteurs d'activité mondiaux, des coûts de soutien des services fonctionnels.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat dégagé au quatrième trimestre de 2014 s'est établi à 59 millions de $CA, en repli de 3 millions de $CA, ou 5 %, par rapport à celui du trimestre correspondant de 2013 et de 5 millions de $CA, ou 8 %, en regard de celui du troisième trimestre de 2014. Ces replis en regard des périodes comparatives sont avant tout dus à l'augmentation des comptes de correction de valeur évalués collectivement et à la diminution des profits à la vente d'instruments financiers découlant des activités de gestion du bilan.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice 2014 a diminué de 23 millions de $CA, ou 8 %, par rapport à celui de 2013 pour s'établir à 264 millions de $CA. Cette diminution est imputable au fait que les marges plus étroites qu'ont dégagées les produits de change ont affaibli les produits de négociation et que les profits sur les cessions se sont comprimés par suite de la poursuite du rééquilibrage du portefeuille de placements financiers. La diminution a été compensée en partie par l'accroissement des produits d'intérêts nets et par la progression des produits de commissions nets en raison de la hausse des commissions liées aux facilités de soutien et aux marchés des titres de créance.
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a atteint 36 millions de $CA au quatrième trimestre de 2014, soit 27 millions de $CA, ou 300 %, de plus qu'au trimestre correspondant de 2013, et 5 millions de $CA, ou 16 %, de plus qu'au troisième trimestre de 2014. Les facteurs ayant contribué à ces hausses sont l'augmentation des ventes de produits de gestion de patrimoine et la reprise de comptes de correction de valeur évalués collectivement causée par le recul des soldes des autres prêts personnels.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de l'exercice à l'étude a été de 106 millions de $CA, affichant un repli de 25 millions de $CA, ou 19 %, en regard de celui de l'exercice 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies (ce qui exclut le portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation) a totalisé 76 millions de $CA en 2014, ce qui traduit une hausse de 24 millions de $CA, ou 46 %, par rapport à celui de 2013. Cette hausse s'explique surtout par la diminution des charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit conjuguée à l'augmentation des produits de commissions tirés de la vente de produits de gestion de patrimoine. L'incidence de ces facteurs a été en partie annulée par la contraction des produits d'intérêts causée par le recul des autres soldes de prêts personnels et le rétrécissement des marges nettes d'intérêts dans un contexte de vive concurrence marqué par la faiblesse des taux d'intérêt ainsi que par l'augmentation des charges.
Autres
La perte avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établie à 8 millions de $CA pour le quatrième trimestre de 2014 et à 25 millions de $CA pour l'exercice clos le 31 décembre 2014, traduisant des baisses respectives de 9 millions de $CA et de 18 millions de $CA comparativement aux périodes correspondantes de 2013. Le secteur « Autres » rend compte d'éléments qui ne sont pas directement liés aux secteurs d'activité de la banque, par exemple l'incidence des variations de la juste valeur de sa dette, les produits afférents aux services de technologie de l'information fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC dans des conditions de concurrence normale ainsi que les recouvrements connexes. Les baisses en regard des périodes comparatives de 2013 sont surtout attribuables aux pertes de change subies lors du règlement de services libellés en dollars américains fournis par d'autres sociétés du Groupe HSBC, au calendrier de recouvrements de sommes auprès d'autres sociétés du groupe ainsi qu'aux changements apportés à la méthode d'affectation des coûts de certains services généraux aux différents secteurs d'activité de la banque.
Dividendes
Au cours du quatrième trimestre de 2014, la banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 160 millions de $CA sur les actions ordinaires de la Banque HSBC Canada, contre 90 millions de $CA à la période correspondante de l'exercice précédent. Pour l'exercice 2014, les dividendes déclarés et versés sur les actions ordinaires ont totalisé 400 millions de $CA, alors qu'ils s'étaient établis à 360 millions de $CA en 2013.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C et 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D. Les dividendes seront versés le 31 mars 2015 aux actionnaires inscrits le 13 mars 2015.
Nomination d'un administrateur externe
Avec prise d'effet le 20 février 2015, monsieur Robert Gordon McFarlane a été nommé au conseil d'administration de la Banque HSBC du Canada en remplacement de l'administrateur sortant Timothy R. Price. M. McFarlane est un gestionnaire chevronné qui a travaillé dans le secteur des télécommunications et dans le secteur financier. Il a notamment été vice-président à la direction et chef des services financiers de TELUS Corporation.
M. Samuel Minzberg, président du conseil, a commenté l'apport de M. Price au conseil d'administration de la Banque HSBC Canada : « Nous tenons à remercier M. Price pour l'expertise et l'expérience en matière d'intendance dont il nous a fait profiter pendant ses huit années au conseil. Riche des plus de 30 années qu'il a passées au sein du groupe de sociétés Brookfield, sa vaste expérience en gestion a été un véritable atout pour notre organisation. Alors que celui-ci amorce une nouvelle étape de sa vie, il est évident que ses précieux conseils nous manqueront. »
Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS
Pour évaluer sa performance, la banque utilise, entre autres, des mesures financières dérivées des résultats qu'elle présente. Or, ces mesures ne sont ni présentées dans les états financiers ni définies aux termes des IFRS. Elles sont considérées comme étant non conformes aux IFRS; il est donc improbable qu'elles soient comparables à des mesures semblables présentées par d'autres entreprises. L'usage et la définition des mesures financières non conformes aux IFRS, auxquelles il est fait référence tout au long du présent document, sont présentés ci-après.
Ratios de rendement
La direction a recours à des ratios de rendement pour évaluer la rentabilité des capitaux propres, des actifs et des actifs pondérés en fonction des risques.
Le rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire correspond au bénéfice de l'exercice attribuable à l'actionnaire ordinaire divisé par la moyenne des capitaux propres attribuables à l'actionnaire ordinaire (calculés à l'aide des soldes de fin de mois).
Le rendement après impôt de la moyenne du total des actifs correspond au bénéfice de l'exercice attribuable à l'actionnaire ordinaire divisé par la moyenne du total des actifs (calculée à l'aide des soldes moyens de fin de mois).
Le rendement avant impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques correspond au bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat divisé par la moyenne des soldes mensuels des actifs pondérés en fonction des risques de l'exercice. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada (« BSIF ») conformément aux normes en matière de suffisance du capital de Bâle III.
Ratios de couverture du crédit
La direction se sert des ratios de couverture du crédit pour évaluer l'importance des charges de dépréciation liées aux prêts qui sont constatées par rapport au rendement de la banque et à la taille de son portefeuille de prêts aux clients durant la période.
Les charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat d'exploitation représentent les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit calculées en pourcentage du total du résultat d'exploitation de l'exercice.
Les charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients désignent le montant annualisé des charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période exprimé en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients (calculée à l'aide des soldes de fin de mois de la période).
Le total des comptes de correction de valeur en pourcentage des prêts douteux à la clôture de la période aide la direction à évaluer la couverture de ces comptes par rapport aux prêts douteux, ce qui est établi au moyen des soldes de clôture de la période.
Ratios d'efficience
Les ratios d'efficience sont des mesures de l'efficience de la banque à gérer ses charges d'exploitation dans le but de générer des produits.
Le ratio d'efficience correspond au total des charges d'exploitation de l'exercice exprimé en pourcentage du résultat d'exploitation net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Le calcul du ratio d'efficience ajusté s'apparente à celui du ratio d'efficience, à la différence que le total du résultat d'exploitation de l'exercice avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit exclut les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur de l'exercice, puisque la variation de la valeur des titres de créance subordonnés émis par la banque est essentiellement attribuable aux fluctuations des taux sur les marchés et qu'elle n'est pas du ressort de la direction.
Ratio de la composition des produits
Cette mesure est un indicateur de l'apport de chaque principale source de produits au total du résultat.
Les produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation correspondent aux produits d'intérêts nets de l'exercice, aux produits de commissions nets de l'exercice et aux produits de négociation nets de l'exercice divisés par le résultat d'exploitation net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de l'exercice.
Ratios financiers
Ces mesures sont des indicateurs de la stabilité du bilan de la banque et de l'utilisation des fonds aux fins du financement des actifs.
Le ratio des avances à des clients aux comptes des clients correspond aux prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ces montants étant établis à l'aide des soldes de clôture de la période.
La moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en pourcentage de la moyenne du total des actifs correspond à la moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de l'exercice (calculée à l'aide des soldes de fin de mois) divisée par la moyenne du total des actifs de l'exercice (calculée à l'aide des soldes de fin de mois).
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Le Groupe HSBC sert des clients du monde entier à partir de plus de 6 100 bureaux répartis dans 73 pays et territoires en Europe, en Asie, dans les Amériques, au Moyen-Orient et en Afrique du Nord. Avec des actifs de 2 634 milliards de dollars américains au 31 décembre 2014, HSBC est l'un des plus importants établissements de services bancaires et financiers au monde.
Un exemplaire du Rapport et états financiers annuels 2014 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en mars 2015.
| Banque HSBC Canada |
Sommaire |
||||||||||
| (en millions de $CA, sauf indication contraire) |
Trimestre clos le |
Exercice clos le |
|||||||||
| 31 décembre |
31 décembre |
30 septembre |
31 décembre |
31 décembre |
|||||||
| Performance financière de la période |
|||||||||||
| Total du résultat d'exploitation |
519 |
524 |
520 |
2 110 |
2 161 |
||||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
206 |
232 |
231 |
912 |
934 |
||||||
| Bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire |
118 |
164 |
163 |
613 |
616 |
||||||
| Résultat de base par action ordinaire (en $CA) |
0,24 |
0,33 |
0,32 |
1,23 |
1,24 |
||||||
| Situation financière à la clôture de la période |
|||||||||||
| Prêts et avances à des clients1 |
41 219 |
40 524 |
41 534 |
||||||||
| Comptes des clients1 |
50 843 |
50 926 |
49 698 |
||||||||
| Ratio des avances à des clients aux comptes des clients (%)2 |
81,1 |
79,6 |
83,6 |
||||||||
| Capitaux propres attribuables aux actionnaires |
4 800 |
4 885 |
4 836 |
||||||||
| Moyenne du total des capitaux propres attribuables |
5,5 |
6,0 |
5,8 |
||||||||
| Mesures du capital |
|||||||||||
| Ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 (%) |
10,6 |
11,0 |
10,8 |
||||||||
| Ratio du capital de catégorie 1 (%) |
12,0 |
13,2 |
12,1 |
||||||||
| Ratio du capital total (%) |
13,5 |
15,0 |
13,7 |
||||||||
| Ratio actifs/fonds propres (nombre de fois) |
17,1 |
15,1 |
16,8 |
||||||||
| Actifs pondérés en fonction des risques (en millions de $CA) |
40 269 |
36 862 |
40 129 |
||||||||
| Ratios de performance (%)2 |
|||||||||||
| Ratios de couverture du crédit (%) |
|||||||||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts |
7,0 |
7,4 |
3,4 |
5,1 |
8,7 |
||||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts |
0,3 |
0,4 |
0,2 |
0,3 |
0,5 |
||||||
| Total des comptes de correction de valeur |
69,9 |
66,4 |
70,8 |
69,9 |
66,4 |
||||||
| Ratios de rendement (%) |
|||||||||||
| Rendement des capitaux propres moyens attribuables à l'actionnaire ordinaire |
10,5 |
15,2 |
14,5 |
13,9 |
14,5 |
||||||
| Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs |
0,54 |
0,76 |
0,77 |
0,72 |
0,72 |
||||||
| Rendement avant impôt de la moyenne |
2,0 |
2,5 |
2,3 |
2,3 |
2,6 |
||||||
| Ratios d'efficience et de la composition |
|||||||||||
| Ratio d'efficience |
53,6 |
51,5 |
52,3 |
52,2 |
49,5 |
||||||
| Ratio d'efficience ajusté |
53,5 |
51,3 |
52,2 |
52,1 |
49,4 |
||||||
| Produits d'intérêts nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation |
56,8 |
60,3 |
58,3 |
57,4 |
60,7 |
||||||
| Produits de commissions nets en pourcentage |
32,6 |
28,2 |
30,9 |
30,6 |
27,9 |
||||||
| Produits de négociation nets en pourcentage |
7,5 |
6,5 |
6,8 |
6,9 |
8,2 |
||||||
| 1 |
Depuis le 1er janvier 2014, les conventions de revente et de rachat non détenues à des fins de transaction sont présentées dans des postes distincts du bilan. Antérieurement, les conventions de revente non détenues à des fins de transaction étaient incluses dans les Prêts et avances à des banques et dans les Prêts et avances à des clients, et les conventions de rachat non détenues à des fins de transaction l'étaient dans les Dépôts effectués par des banques et dans les Comptes des clients. Les données correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport annuel 2014 renfermera des renseignements supplémentaires concernant ce changement de présentation. |
| 2 |
Il y a lieu de se reporter à la rubrique « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description des mesures financières non conformes aux IFRS. |
| 3 |
Cette mesure a été harmonisée à celle qu'utilise le Groupe HSBC et les données correspondantes ont été retraitées en conséquence. Il y a lieu de se reporter à la rubrique « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description de la méthode de calcul de cette mesure. |
| Banque HSBC Canada |
État consolidé du résultat net (non audité) |
||||||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
Exercice clos le |
|||||||
| (sauf les montants par action) |
31 décembre 2014 |
31 décembre 2013 |
30 septembre 2014 |
31 décembre 2014 |
31 décembre 2013 |
||||
| Produits d'intérêts |
441 |
503 |
478 |
1 886 |
2 065 |
||||
| Charges d'intérêts |
(146) |
(187) |
(175) |
(674) |
(754) |
||||
| Produits d'intérêts nets |
295 |
316 |
303 |
1 212 |
1 311 |
||||
| Produits de commissions |
187 |
173 |
181 |
723 |
694 |
||||
| Charges de commissions |
(18) |
(22) |
(20) |
(78) |
(91) |
||||
| Produits de commissions nets |
169 |
151 |
161 |
645 |
603 |
||||
| Produits de négociation, à l'exclusion |
28 |
24 |
32 |
128 |
135 |
||||
| Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation |
11 |
10 |
3 |
18 |
43 |
||||
| Produits de négociation nets |
39 |
34 |
35 |
146 |
178 |
||||
| Charge nette liée aux instruments financiers désignés |
(1) |
(2) |
(1) |
(5) |
(5) |
||||
| Profits diminués des pertes liés |
3 |
6 |
7 |
56 |
58 |
||||
| Autres produits d'exploitation |
14 |
19 |
15 |
56 |
16 |
||||
| Total du résultat d'exploitation |
519 |
524 |
520 |
2 110 |
2 161 |
||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres |
(37) |
(39) |
(17) |
(107) |
(188) |
||||
| Résultat d'exploitation net |
482 |
485 |
503 |
2 003 |
1 973 |
||||
| Rémunération et avantages du personnel |
(152) |
(146) |
(156) |
(619) |
(614) |
||||
| Charges générales et administratives |
(114) |
(112) |
(105) |
(434) |
(408) |
||||
| Amortissement des immobilisations corporelles |
(8) |
(9) |
(8) |
(33) |
(34) |
||||
| Amortissement des immobilisations incorporelles |
(4) |
(3) |
(3) |
(16) |
(14) |
||||
| Total des charges d'exploitation |
(278) |
(270) |
(272) |
(1 102) |
(1 070) |
||||
| Bénéfice d'exploitation |
204 |
215 |
231 |
901 |
903 |
||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées |
2 |
17 |
- |
11 |
31 |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt |
206 |
232 |
231 |
912 |
934 |
||||
| Charge d'impôt sur le résultat |
(81) |
(50) |
(61) |
(263) |
(247) |
||||
| Bénéfice de la période |
125 |
182 |
170 |
649 |
687 |
||||
| Bénéfice attribuable à l'actionnaire ordinaire |
118 |
164 |
163 |
613 |
616 |
||||
| Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées |
5 |
16 |
4 |
26 |
61 |
||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires |
123 |
180 |
167 |
639 |
677 |
||||
| Bénéfice attribuable aux participations |
2 |
2 |
3 |
10 |
10 |
||||
| Nombre moyen d'actions ordinaires |
498 668 |
498 668 |
498 668 |
498 668 |
498 668 |
||||
| Bénéfice de base par action ordinaire |
0,24 $CA |
0,33 $CA |
0,32 $CA |
1,23 $CA |
1,24 $CA |
||||
| Banque HSBC Canada |
État consolidé de la situation financière (non audité) |
||||||||
Montants en millions de $CA |
Au 31 décembre |
Au 31 décembre |
|||||||
| ACTIFS |
|||||||||
| Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale |
73 |
165 |
|||||||
| Effets en cours de compensation auprès d'autres banques |
76 |
107 |
|||||||
| Actifs détenus à des fins de transaction |
8 914 |
6 728 |
|||||||
| Dérivés |
4 082 |
2 112 |
|||||||
| Prêts et avances à des banques |
1 264 |
1 449 |
|||||||
| Prêts et avances à des clients |
41 219 |
40 524 |
|||||||
| Conventions de revente non détenues à des fins de transaction |
6 714 |
6 161 |
|||||||
| Placements financiers |
20 122 |
21 814 |
|||||||
| Autres actifs |
345 |
332 |
|||||||
| Paiements anticipés et produits à recevoir |
186 |
206 |
|||||||
| Engagements de clients en contrepartie d'acceptations |
5 023 |
4 757 |
|||||||
| Immobilisations corporelles |
124 |
137 |
|||||||
| Goodwill et immobilisations incorporelles |
62 |
68 |
|||||||
| Total des actifs |
88 204 |
84 260 |
|||||||
| PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
|||||||||
| Passifs |
|||||||||
| Dépôts effectués par des banques |
681 |
635 |
|||||||
| Comptes des clients |
50 843 |
50 926 |
|||||||
| Conventions de rachat |
4 054 |
1 487 |
|||||||
| Effets en transit vers d'autres banques |
105 |
53 |
|||||||
| Passifs détenus à des fins de transaction |
4 227 |
4 396 |
|||||||
| Passifs financiers désignés à la juste valeur |
425 |
428 |
|||||||
| Dérivés |
3 885 |
1 746 |
|||||||
| Titres de créance émis |
10 610 |
11 348 |
|||||||
| Autres passifs |
2 279 |
2 338 |
|||||||
| Acceptations |
5 023 |
4 757 |
|||||||
| Charges à payer et produits différés |
524 |
551 |
|||||||
| Passifs au titre des prestations de retraite |
309 |
271 |
|||||||
| Créances subordonnées |
239 |
239 |
|||||||
| Total des passifs |
83 204 |
79 175 |
|||||||
| Capitaux propres |
|||||||||
| Actions privilégiées |
350 |
600 |
|||||||
| Actions ordinaires |
1 225 |
1 225 |
|||||||
| Autres réserves |
117 |
134 |
|||||||
| Résultats non distribués |
3 108 |
2 926 |
|||||||
| Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires |
4 800 |
4 885 |
|||||||
| Participations ne donnant pas le contrôle |
200 |
200 |
|||||||
| Total des capitaux propres |
5 000 |
5 085 |
|||||||
| Total des passifs et des capitaux propres |
88 204 |
84 260 |
|||||||
| Banque HSBC Canada |
Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) |
||||||||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
Exercice clos le |
|||||||||
| 31 décembre 2014 |
31 décembre 2013 |
30 septembre 2014 |
31 décembre 2014 |
31 décembre 2013 |
|||||||
| Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : |
|||||||||||
| - Activités d'exploitation |
1 319 |
(508) |
(9) |
(546) |
2 247 |
||||||
| - Activités d'investissement |
(335) |
(652) |
(25) |
1 673 |
(1 169) |
||||||
| - Activités de financement |
(166) |
(612) |
(88) |
(686) |
(935) |
||||||
| Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
818 |
(1 772) |
(122) |
441 |
143 |
||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période |
1 519 |
3 668 |
1 641 |
1 896 |
1 753 |
||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
2 337 |
1 896 |
1 519 |
2 337 |
1 896 |
||||||
| Composition : |
|||||||||||
| - Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale |
73 |
165 |
59 |
73 |
165 |
||||||
| - Effets en cours de compensation auprès (en transit vers) d'autres banques, montant net |
(29) |
54 |
20 |
(29) |
54 |
||||||
| - Prêts et avances à des banques - un mois ou moins |
1 264 |
1 149 |
603 |
1 264 |
1 149 |
||||||
| - Conventions de revente auprès |
744 |
333 |
524 |
744 |
333 |
||||||
| - Bons du Trésor et certificats |
285 |
195 |
313 |
285 |
195 |
||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
2 337 |
1 896 |
1 519 |
2 337 |
1 896 |
||||||
| Banque HSBC Canada |
Information par secteur d'activité (non audité) |
||||||||
| Montants en millions de $CA |
Trimestre clos le |
Exercice clos le |
|||||||
| 31 décembre |
31 décembre |
30 septembre |
31 décembre |
31 décembre |
|||||
| 2014 |
2013 |
2014 |
2014 |
2013 |
|||||
| Services aux entreprises |
|||||||||
| Produits d'intérêts nets |
161 |
173 |
164 |
658 |
675 |
||||
| Produits de commissions nets |
85 |
82 |
79 |
324 |
317 |
||||
| Produits de négociation nets |
7 |
6 |
6 |
26 |
28 |
||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
- |
- |
- |
16 |
- |
||||
| Autres produits/(charges) d'exploitation |
5 |
6 |
5 |
19 |
(31) |
||||
| Total du résultat d'exploitation |
258 |
267 |
254 |
1 043 |
989 |
||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(38) |
(29) |
(11) |
(79) |
(124) |
||||
| Résultat d'exploitation net |
220 |
238 |
243 |
964 |
865 |
||||
| Total des charges d'exploitation |
(103) |
(95 |
(100) |
(408) |
(373) |
||||
| Bénéfice d'exploitation |
117 |
143 |
143 |
556 |
492 |
||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées |
2 |
17 |
- |
11 |
31 |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
119 |
160 |
143 |
567 |
523 |
||||
| Services bancaires internationaux et marchés |
|||||||||
| Produits d'intérêts nets |
44 |
40 |
45 |
179 |
159 |
||||
| Produits de commissions nets |
26 |
23 |
26 |
98 |
83 |
||||
| Produits de négociation nets |
16 |
17 |
16 |
68 |
103 |
||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
3 |
6 |
7 |
40 |
54 |
||||
| Autres produits d'exploitation |
- |
1 |
- |
1 |
1 |
||||
| Total du résultat d'exploitation |
89 |
87 |
94 |
386 |
400 |
||||
| (Charges)/reprises de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(2) |
1 |
- |
(5) |
- |
||||
| Résultat d'exploitation net |
87 |
88 |
94 |
381 |
400 |
||||
| Total des charges d'exploitation |
(28) |
(26) |
(30) |
(117) |
(113) |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
59 |
62 |
64 |
264 |
287 |
||||
| Services bancaires de détail et gestion de patrimoine |
|||||||||
| Produits d'intérêts nets |
102 |
110 |
105 |
413 |
505 |
||||
| Produits de commissions nets |
58 |
46 |
56 |
223 |
203 |
||||
| Produits de négociation nets |
6 |
4 |
4 |
18 |
19 |
||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers |
- |
- |
- |
- |
4 |
||||
| Autres produits d'exploitation |
1 |
2 |
3 |
8 |
13 |
||||
| Total du résultat d'exploitation |
167 |
162 |
168 |
662 |
744 |
||||
| (Charges)/reprises de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
3 |
(11) |
(6) |
(23) |
(64) |
||||
| Résultat d'exploitation net |
170 |
151 |
162 |
639 |
680 |
||||
| Total des charges d'exploitation |
(134) |
(142) |
(131) |
(533) |
(549) |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
36 |
9 |
31 |
106 |
131 |
||||
| Attribuable à ce qui suit : |
|||||||||
| Activités poursuivies des services bancaires de détail et gestion de patrimoine |
28 |
(1) |
24 |
76 |
52 |
||||
| Liquidation du portefeuille de prêts à la consommation |
8 |
10 |
7 |
30 |
79 |
||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
36 |
9 |
31 |
106 |
131 |
||||
| Autres |
|||||||||
| Charges d'intérêts nettes |
(12) |
(7) |
(11) |
(38) |
(28) |
||||
| Produits de négociation nets |
10 |
7 |
9 |
34 |
28 |
||||
| Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
(1) |
(2) |
(1) |
(5) |
(5) |
||||
| Autres produits d'exploitation |
8 |
10 |
7 |
28 |
33 |
||||
| Résultat d'exploitation net |
5 |
8 |
4 |
19 |
28 |
||||
| Total des charges d'exploitation |
(13) |
(7) |
(11) |
(44) |
(35) |
||||
| (Perte)/bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat |
(8) |
1 |
(7) |
(25) |
(7) |
||||
SOURCE Banque HSBC Canada
Demandes des médias : Sharon Wilks, 416-868-3878, [email protected]; Fabrice de Dongo, 416-868-8282, [email protected]
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