VANCOUVER, le 7 nov. 2012 /CNW/ -
- Le bénéfice du trimestre clos le 30 septembre 2012 s'est chiffré à 181 millions de $CA, en baisse de 10 % par rapport à celui de la même période de 2011. Il s'est établi à 604 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, soit une progression de 6 % en regard de la même période en 2011.
- Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est chiffré à 162 millions de $CA pour le trimestre clos le 30 septembre 2012, en baisse de 11 % par rapport à celui de la même période de 2011. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est établi à 550 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, soit une progression de 7 % en regard de la même période en 2011.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires s'est établi à 15,8 % pour le trimestre clos le 30 septembre 2012 et à 18,0 % pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, comparativement à 18,9 % pour les périodes correspondantes de 2011.
- Le ratio d'efficience s'est amélioré, s'établissant à 44,8 % pour le trimestre clos le 30 septembre 2012 et à 46,8 % pour la période de neuf mois close à cette même date, contre 48,7 % et 51,1 %, respectivement, pour les mêmes périodes de 2011.
- Au 30 septembre 2012, le total des actifs s'élevait à 84,5 milliards de $CA, en regard des 80,7 milliards de $CA constatés au 30 septembre 2011.
- Au 30 septembre 2012, le total des actifs sous administration se chiffrait à 19 milliards de $CA, en baisse par rapport à celui de 30 milliards de $CA inscrit au 30 septembre 2011, cette baisse découlant principalement de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. Compte non tenu de ce facteur, le total des actifs sous administration a progressé de 2,5 milliards de $CA par rapport au 30 septembre 2011.
- Le ratio de capital de catégorie 1 et le ratio de capital total s'établissaient respectivement à 13,5 % et à 15,8 % au 30 septembre 2012, comparativement à 13,4 % et à 16,0 %, respectivement, au 31 décembre 2011.
L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.
| Banque HSBC Canada | Commentaire financier | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Aperçu
La Banque HSBC Canada a enregistré un bénéfice de 181 millions de $CA au troisième trimestre de 2012, ce qui traduit des baisses de 20 millions de $CA, ou 10 %, par rapport à celui de 201 millions de $CA dégagé au cours de la même période de 2011, et de 22 millions de $CA, ou 11 %, en regard de celui du deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le bénéfice a été de 604 millions de $CA, soit 35 millions de $CA, ou 6 %, de plus que celui de la période correspondante de l'exercice précédent. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est chiffré à 162 millions de $CA pour le troisième trimestre de 2012, ayant fléchi de 20 millions de $CA, ou 11 %, comparativement à celui de 182 millions de $CA inscrit pour le même trimestre de 2011, et de 24 millions de $CA, ou 13 %, par rapport à celui du deuxième trimestre de 2012. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est situé à 550 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, dépassant ainsi de 35 millions de $CA, ou 7 %, celui de la même période de 2011.
Le repli du bénéfice enregistré au trimestre à l'étude par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent et au trimestre précédent de l'exercice à l'étude est en majeure partie attribuable aux pressions soutenues exercées sur la marge nette d'intérêts dans une conjoncture de faiblesse prolongée des taux d'intérêt. La réduction des charges opérationnelles atténue ce repli. La hausse du bénéfice de la période de neuf mois close le 30 septembre 2012 en regard de celui de la période correspondante de 2011 est attribuable en majeure partie à la croissance de 10 % des produits du secteur d'activité des services bancaires internationaux et marchés et de 5 % du secteur d'activité des services aux entreprises, ainsi qu'à la diminution des charges opérationnelles découlant de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque, de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail et des mesures de compression des coûts mises de l'avant.
Commentant les résultats, Lindsay Gordon, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré ceci :
« En termes de résultats, la banque continue à réaliser de solides progrès depuis le début de l'exercice. Nous avons recentré les activités de la banque autour de ses principaux secteurs d'activité, tout en améliorant l'efficience de celles-ci. Les mesures mises en place ont permis à la banque de disposer d'une base solide lui permettant d'atteindre son objectif stratégique consistant à s'imposer en tant que chef de file des banques internationales au Canada et de s'assurer de continuer à répondre aux besoins de sa clientèle. »
Analyse des résultats financiers consolidés du troisième trimestre de 2012
Les produits d'intérêts nets du troisième trimestre de 2012 se sont établis à 357 millions de $CA, pour des baisses respectives de 34 millions de $CA, ou 9 %, et de 15 millions de $CA, ou 4 %, en regard de ceux du troisième trimestre de 2011 et du deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, les produits d'intérêts nets se sont établis à 1 127 millions de $CA, en repli de 36 millions de $CA, ou 3 %, par rapport à ceux constatés pour la même période de 2011. Cette diminution résulte des pressions soutenues exercées sur la marge nette d'intérêts dans une conjoncture de faiblesse prolongée des taux d'intérêt.
Les produits de commissions nets du troisième trimestre de 2012 se sont chiffrés à 157 millions de $CA, en baisse de 5 millions de $CA, ou 3 %, en regard de ceux inscrits pour le trimestre correspondant de 2011, mais en hausse de 10 millions de $CA, ou 7 %, comparativement à ceux du deuxième trimestre de 2012. Les produits de commissions nets de la période de neuf mois close le 30 septembre 2012 se sont chiffrés à 447 millions de $CA, ayant diminué de 40 millions de $CA, ou 8 %, par rapport à la même période de 2011. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail s'est traduite par une diminution des commissions provenant des fonds sous gestion et des commissions de courtage en 2012. Compte non tenu des commissions inscrites en 2011 par la division des services de courtage de plein exercice de détail, les produits de commissions nets ont monté respectivement de 19 millions de $CA et de 31 millions de $CA par rapport à ceux du troisième trimestre et des neuf premiers mois de 2011, ce qui s'explique par l'augmentation des commissions liées aux facilités de crédit et au programme Immigrants Investisseurs découlant d'un accroissement du volume. Le principal facteur ayant contribué à la hausse enregistrée par rapport au trimestre précédent est l'augmentation des commissions liées aux facilités de crédit et au financement des entreprises.
Les produits de négociation nets du troisième trimestre de 2012 se sont établis à 48 millions de $CA, en légère hausse par rapport à ceux du même trimestre de 2011 et à ceux du deuxième trimestre de 2012. Pour les neuf premiers mois de 2012, les produits de négociation nets se sont situés à 135 millions de $CA, en hausse de 16 millions de $CA, ou 13 %, en regard de ceux de la période de neuf mois close le 30 septembre 2011. L'augmentation en cumul annuel des produits de négociation nets découle d'un meilleur rendement des activités de négociation au niveau des produits liés aux taux et d'un volume réduit des dérivés utilisés pour gérer les dépôts libellés en monnaies étrangères, ce qui s'est traduit par des coûts de portage moindres et une inefficacité de couverture positive, dont les effets ont été atténués par l'incidence défavorable de la contraction des écarts de taux sur la valeur comptable de nos propres instruments d'emprunt classés comme étant détenus à des fins de transaction.
Profit/(perte) net(te) lié(e) aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur. Au troisième trimestre de 2012, une perte nette de 8 millions de $CA a été enregistrée à ce chapitre, en regard d'un profit de 22 millions de $CA au cours du même trimestre de 2011 et d'une perte de 2 millions de $CA au deuxième trimestre de 2012. Pour les neuf premiers mois de 2012, la perte nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur était de 24 millions de $CA, contre un profit net de 16 millions de $CA pour la même période un an auparavant. La banque comptabilise certaines débentures subordonnées et autres passifs à leur juste valeur. Les profits et pertes découlent en grande partie du fait que l'élargissement ou le rétrécissement des écarts de taux réduit ou augmente, respectivement, la juste valeur de ces passifs.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers du troisième trimestre de 2012 sont passés à 3 millions de $CA, ce qui représente des baisses respectives de 17 millions de $CA et de 25 millions de $CA par rapport au troisième trimestre de 2011 et au deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, les profits nets sur la vente de placements financiers ont été de 48 millions de $CA, soit 8 millions de $CA, ou 20 %, de plus que pour les neuf premiers mois de 2011. La baisse des profits diminués des pertes liés aux placements financiers en regard de ceux du trimestre correspondant de 2011 et du trimestre précédent de l'exercice à l'étude s'explique par des profits moindres sur la sortie de placements financiers disponibles à la vente. En cumul annuel, les profits diminués des pertes liés aux placements financiers ont affiché une hausse grâce à des profits plus élevés sur la sortie de placements financiers disponibles à la vente.
Les autres produits opérationnels du troisième trimestre de 2012 se sont chiffrés à 15 millions de $CA, affichant une hausse de 3 millions de $CA, ou 25 %, en regard de ceux de la même période de 2011, et une baisse de 7 millions de $CA, ou 32 %, par rapport à ceux du deuxième trimestre de 2012. Les autres produits opérationnels ont atteint 50 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, soit 15 millions de $CA, ou 43 %, de plus que pour les neuf premiers mois de 2011. Le montant incluait, pour le deuxième trimestre de 2012, un recouvrement de 6 millions de $CA d'impôts fonciers sur un immeuble de placement. Les autres produits opérationnels inscrits pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2011 incluaient une charge de 17 millions de $CA découlant du recul de la juste valeur d'un immeuble de placement.
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail s'est conclue le 1er janvier 2012, et s'est traduite par un profit de 84 millions de $CA, déduction faite des actifs radiés et des coûts connexes directs.
Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du troisième trimestre de 2012 se sont établies à 71 millions de $CA, en hausse de 8 millions de $CA, ou 13 %, et de 12 millions de $CA, ou 20 %, par rapport à celles du troisième trimestre de 2011 et du deuxième trimestre de 2012, respectivement. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit se sont établies à 178 millions de $CA, soit 35 millions de $CA, ou 24 %, de plus que celles de la période correspondante de 2011. Ces hausses résultent essentiellement des dotations à des provisions spécifiques plus élevées, en particulier dans le secteur de l'énergie au deuxième trimestre de 2012 et dans le secteur de l'immobilier au troisième trimestre de 2012, ainsi que des provisions évaluées collectivement plus importantes constituées au sein du secteur du crédit à la consommation de la banque.
Le total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) du troisième trimestre de 2012 s'est établi à 256 millions de $CA, soit 62 millions de $CA, ou 19 %, de moins qu'au troisième trimestre de 2011, et 20 millions de $CA, ou 7 %, de moins qu'au deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le total des charges opérationnelles a été de 838 millions de $CA, ce qui représente une baisse de 112 millions de $CA, ou 12 %, comparativement à celui constaté pour la même période de 2011. La diminution du total des charges opérationnelles a découlé des compressions de coûts par suite de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail (79 millions de $CA) et de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque (47 millions de $CA) dans la période de neuf mois close le 30 septembre 2012. En outre, par suite de mesures de gestion des coûts, la rémunération et les avantages du personnel ainsi que les activités et charges liées à la prestation de services technologiques à des sociétés du Groupe HSBC ont fléchi. Les effets de ce recul auraient été plus apparents n'eût été la comptabilisation, dans la période de neuf mois close le 30 septembre 2011, du recouvrement de 47 millions de $CA de commissions auprès d'une société affiliée du Groupe HSBC.
Des charges de restructuration de 36 millions de $CA ont été comptabilisées au premier trimestre de l'exercice 2012, essentiellement en lien avec la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif du troisième trimestre de 2012 a été de 26,4 %, contre 26,6 % au troisième trimestre de 2011, et 27,2 % au deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le taux d'impôt effectif a été de 26,1 %, contre 26,2 % pour la même période de 2011. La baisse survenue entre le troisième trimestre de 2012 et le trimestre précédent est attribuable aux produits supplémentaires tirés d'activités commerciales à l'international, lesquelles sont assujetties à un taux d'imposition moins élevé.
État de la situation financière
Le total des actifs s'établissait à 84,5 milliards de $CA au 30 septembre 2012, pour une progression de 4,4 milliards de $CA par rapport à celui de 80,1 milliards de $CA enregistré au 31 décembre 2011. Cette progression est principalement attribuable à des augmentations de 2,4 milliards de $CA des placements financiers, de 2 milliards de $CA des actifs détenus à des fins de transaction, de 2 milliards de $CA des prêts et avances à des clients et de 1 milliard de $CA des acceptations, ce qui a été contrebalancé par une baisse de 2,9 milliards de $CA des prêts et avances à des banques. L'accroissement des actifs détenus à des fins de transaction est imputable à l'augmentation des avoirs en produits liés aux taux et en produits de crédit et à l'intensification des activités visant ces avoirs au 30 septembre 2012. Les prêts et avances à des banques ont reculé de 2,9 milliards de $CA, alors que ceux à des clients ont monté de 2 milliards de $CA, ce qui a surtout découlé, respectivement, d'une baisse et d'une hausse des conventions de revente. Exclusion faite des variations de ces conventions, les prêts et avances à des banques et les prêts et avances à des clients se sont respectivement contractés de 0,8 milliard de $CA et de 0,5 milliard de $CA.
Les actifs liquides, qui comprennent des placements financiers de qualité supérieure et des conventions de revente, se sont élevés à 25,8 milliards de $CA au 30 septembre 2012, contre 23,1 milliards de $CA au 31 décembre 2011.
Le total des comptes des clients est passé à 47,7 milliards de $CA au 30 septembre 2012, en hausse de 1,1 milliard de $CA par rapport à celui de 46,6 milliards de $CA au 31 décembre 2011. Cet écart s'explique en majeure partie par la progression des conventions de rachat et des comptes à préavis et comptes courants des entreprises, laquelle a été atténuée par le recul des dépôts à terme des entreprises et des dépôts à préavis des particuliers. Les titres de créance émis sont passés de 13,3 milliards de $CA au 31 décembre 2011 à 14,1 milliards de $CA au 30 septembre 2012. Cette hausse de 0,8 milliard de $CA s'explique surtout par le financement supplémentaire obtenu au terme de l'émission nette de 1,2 milliard de $CA de billets à moyen terme, en partie annulé par une diminution de 0,3 milliard de $CA du financement par voie de titrisation de prêts hypothécaires.
Total des actifs sous administration
Au 30 septembre 2012, le total des actifs sous administration s'élevait à 19 milliards de $CA, pour une diminution de 8,4 milliards de $CA par rapport à celui de 27,4 milliards de $CA constaté au 31 décembre 2011. Cette baisse s'explique essentiellement par la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail de la banque. Compte non tenu des fonds sous gestion de la division des services de courtage de plein exercice de détail, le total des actifs sous administration a progressé de 2,2 milliards de $CA comparativement à celui au 31 décembre 2011.
Résultats des secteurs au troisième trimestre de 2012
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 14 millions de $CA au troisième trimestre de 2012, soit 5 millions de $CA de moins qu'au trimestre correspondant de 2011, et 7 millions de $CA de plus qu'au deuxième trimestre de 2012. En cumul annuel, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est élevé à 114 millions de $CA, ce qui traduit une amélioration de 33 millions de $CA en regard de celui des neuf premiers mois de 2011. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de la période de neuf mois close le 30 septembre 2012 tient compte d'un profit de 76 millions de $CA sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail et de charges de restructuration de 2 millions de $CA. Quant à celui de la période correspondante de l'exercice précédent, il tenait compte d'un recouvrement de 28 millions de $CA de commissions auprès d'une société affiliée du Groupe HSBC, recouvrement contrebalancé en partie par la radiation de 7 millions de $CA de coûts afférents aux logiciels générés en interne. Exclusion faite de l'incidence de ces éléments, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est chiffré à 40 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, en baisse de 20 millions de $CA par rapport à celui enregistré pour la même période de 2011, ce qui est principalement imputable aux pressions soutenues exercées sur la marge nette d'intérêts dans une conjoncture de faiblesse prolongée des taux d'intérêt.
Services aux entreprises
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 145 millions de $CA au troisième trimestre de 2012, ce qui représente 9 millions de $CA de plus que pour le troisième trimestre de 2011, mais 4 millions de $CA de moins que pour le deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 452 millions de $CA, en hausse de 31 millions de $CA en regard de celui de la période correspondante de 2011. La hausse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent s'explique par une diminution des charges opérationnelles attribuable aux mesures de compression des coûts, dont l'effet a été en partie annulé par l'augmentation des dotations aux provisions spécifiques, alors que la baisse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport au trimestre précédent découle de l'augmentation des dotations aux provisions spécifiques, dont l'incidence a été atténuée par une réduction des charges opérationnelles attribuable aux mesures de compression des coûts. En cumul annuel, la croissance du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat est due à la croissance des produits de commissions nets liés aux facilités de crédit, à l'augmentation du résultat opérationnel net du fait de la constatation d'une charge de 17 millions de $CA au titre du recul de la juste valeur d'un immeuble de placement en 2011 et à la diminution des charges opérationnelles attribuable aux mesures de compression des coûts, facteurs dont l'influence a été en partie contrebalancée par l'augmentation des dotations aux provisions spécifiques.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 70 millions de $CA au troisième trimestre de 2012, ce qui représente une baisse de 5 millions de $CA par rapport à celui inscrit au trimestre correspondant de 2011, et de 14 millions de $CA relativement à celui du deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est chiffré à 240 millions de $CA, ayant progressé de 33 millions de $CA comparativement à celui de la période de neuf mois close le 30 septembre 2011. Le recul enregistré par rapport au bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat du trimestre correspondant de l'exercice précédent et à celui du trimestre précédent de l'exercice à l'étude est attribuable à la réalisation de profits moindres sur la sortie de placements financiers disponibles à la vente, dont l'effet a été en partie annulé par une réduction des charges opérationnelles grâce aux mesures de compression des coûts mises de l'avant. La progression du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard de celui de la période de neuf mois close le 30 septembre 2011 est due à la réalisation de profits plus élevés sur la sortie de placements financiers disponibles à la vente, à la réalisation d'un profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, à la hausse des produits de commissions nets favorisée par l'augmentation des commissions provenant de la prise ferme de titres de créance et de la vente de dérivés, ainsi qu'à l'augmentation des produits de négociation nets imputable à un meilleur rendement des activités de négociation au niveau des produits liés aux taux.
Crédit à la consommation
En mars 2012, la Société financière HSBC Limitée a annoncé la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation au Canada et, sauf pour les engagements existants, a cessé d'accorder des prêts. Par conséquent, des coûts de restructuration de 34 millions de $CA ont été engagés au premier trimestre de 2012 relativement aux indemnités de départ des membres du personnel, à la compression des régimes de retraite et aux modifications apportées aux régimes d'avantages du personnel, aux contrats non rentables, aux contrats de location déficitaires et aux pertes de valeur d'immobilisations corporelles, incluant les améliorations d'agencements ou d'aménagements.
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a été de 28 millions de $CA pour le troisième trimestre de 2012, en hausse de 7 millions de $CA par rapport à celui inscrit au même trimestre de 2011, et en baisse de 8 millions de $CA en regard de celui du deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 47 millions de $CA, affichant une progression de 3 millions de $CA en regard de celui des neuf premiers mois de 2011.
L'allégement des charges opérationnelles découlant de la réduction des charges liées au personnel, des charges relatives aux infrastructures et d'autres charges générales, dont l'effet a été en partie annulé par le recul des produits d'intérêts nets causé par la diminution des soldes des prêts personnels, constitue le facteur ayant le plus contribué à la croissance du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat, comparativement à celui du trimestre correspondant de l'exercice précédent. Le repli du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat du trimestre à l'étude par rapport à celui du trimestre précédent est imputable à la diminution des soldes des prêts personnels. Compte non tenu des coûts de restructuration, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 81 millions de $CA pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, ce qui représente une progression de 37 millions de $CA par rapport à celui qui avait été enregistré pour la même période un an auparavant. Cette progression découle surtout de la diminution des charges opérationnelles entraînée par la réduction des charges liées au personnel, des charges relatives aux infrastructures et d'autres charges générales, dont l'incidence a été atténuée par l'alourdissement des charges de dépréciation liées aux prêts.
Autres
Les activités ou les opérations qui ne se rapportent pas directement aux secteurs d'activité indiqués précédemment sont présentées dans « Autres ». Les principaux éléments inclus dans ce secteur comprennent les profits et pertes liés à l'incidence des variations des écarts de taux sur ses propres titres de créance désignés comme étant à la juste valeur, ainsi que les produits et les charges afférents aux services de technologie de l'information fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC dans des conditions de concurrence normale. Une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 11 millions de $CA a été constatée au troisième trimestre de 2012, comparativement à un bénéfice de 23 millions de $CA au troisième trimestre de 2011 et à un bénéfice de 3 millions de $CA au deuxième trimestre de 2012. Pour la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 36 millions de $CA a été constatée, comparativement à un bénéfice de 18 millions de $CA pour les neuf premiers mois de 2011. Les écarts par rapport aux périodes comparatives s'expliquent surtout par l'incidence des éléments indiqués ci-dessus.
Dividendes
Au cours du troisième trimestre de 2012, la banque a déclaré et versé des dividendes sur actions ordinaires d'un montant de 83 millions de $CA, ce qui représente une augmentation de 8 millions de $CA par rapport à ceux de la période correspondante de 2011. Au cours de la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, la banque a déclaré et versé des dividendes sur actions ordinaires d'un montant de 248 millions de $CA, pour une hausse de 23 millions de $CA par rapport à ceux des neuf premiers mois de 2011.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C; 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D; 41,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série E; et 7,75 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 2, série B, de la Banque HSBC Canada. Les dividendes seront versés le 31 décembre 2012 aux actionnaires inscrits le 14 décembre 2012.
Mesures conformes ou non conformes aux IFRS
Pour mesurer son rendement, la banque recourt à diverses mesures financières conformes ou non conformes aux IFRS. Les organismes de réglementation des valeurs mobilières exigent que les entreprises avertissent les lecteurs que le résultat et d'autres mesures qui ont été établis en fonction d'un référentiel comptable autre que les IFRS n'ont pas un sens normalisé aux termes des IFRS et qu'il est donc improbable qu'ils soient comparables à des mesures semblables qu'utilisent d'autres entreprises. Ce qui suit indique diverses mesures non conformes aux IFRS que la direction surveille régulièrement :
Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires, ce qui est calculé à l'aide des soldes de fin de mois de ces capitaux propres de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par la moyenne des actifs, ce qui est calculé à l'aide des soldes moyens quotidiens de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques - Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les soldes mensuels moyens des actifs pondérés en fonction des risques de la période. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada, conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle.
Ratio d'efficience - Calculé en divisant le total des charges opérationnelles de la période par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Ratio d'efficience ajusté - Ratio d'efficience ajusté de façon à exclure les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur du résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts.
Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat opérationnel - Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets de la période divisés par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Ratio des avances à des clients aux comptes des clients - Prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ce qui est calculé à l'aide des soldes à la clôture de la période.
Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs - La moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires est calculée à l'aide des soldes de fin de mois du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de la période et la moyenne du total des actifs est calculée en utilisant les soldes moyens quotidiens de la période.
Capital de base de catégorie 1 - Capital de catégorie 1, diminué des participations ne donnant pas le contrôle et des actions privilégiées.
Ratio de capital de base de catégorie 1 - Capital de base de catégorie 1 en pourcentage des actifs pondérés en fonction des risques.
Mise en garde concernant les énoncés prospectifs
Le présent document pourrait contenir de l'information prospective, dont des énoncés concernant les activités de la Banque HSBC Canada et les actions qu'elle pourrait poser. Ces énoncés peuvent être reconnus par le fait qu'ils ne sont pas formellement liés à des faits passés ou actuels. En outre, ils comportent souvent des mots ou des expressions comme « s'attendre à », « estimer », « prévoir », « projeter », « avoir l'intention de », « planifier », « être d'avis que » et d'autres mots ou expressions similaires relatifs aux exposés sur son rendement financier ou opérationnel futur. Ces énoncés comportent un certain nombre de risques et d'incertitudes, de sorte que les résultats réels pourraient différer des résultats prévus. Parmi les facteurs qui pourraient causer ces différences figurent de nouvelles normes réglementaires, des modifications législatives, des changements d'ordre technologique, l'évolution des marchés financiers internationaux, des modifications dans les politiques monétaires et économiques des gouvernements, les fluctuations des taux d'intérêt, l'inflation et les conditions économiques générales dans les régions où la Banque HSBC Canada est présente. De plus, l'industrie bancaire canadienne étant un milieu très concurrentiel, les pressions exercées sur la marge nette d'intérêts de la banque peuvent être dues aux seules mesures prises individuellement par les banques ou d'autres institutions financières. Les fluctuations économiques peuvent également influencer les marchés boursiers et des changes et, par conséquent, les produits de la banque. La liste des facteurs énumérés ci-dessus n'est pas nécessairement exhaustive et d'autres incertitudes et facteurs de risque éventuels pourraient également avoir une incidence sur la situation et les résultats financiers de la banque. Tout énoncé prospectif contenu dans le présent document n'est valable qu'à la date de ce dernier. La banque n'est nullement tenue, et rejette expressément une telle obligation, de mettre à jour ou de modifier les énoncés prospectifs, que ce soit en raison de renseignements nouveaux, d'événements futurs ou autrement, sauf si la loi l'exige.
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de la société HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Avec un actif de 2 721 milliards de $US au 30 septembre 2012, le Groupe HSBC, qui compte environ 6 900 bureaux répartis dans plus de 80 pays et territoires, se classe parmi les consortiums de services bancaires et financiers les plus importants au monde.
Un exemplaire du rapport du troisième trimestre de 2012 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en novembre 2012.
| Banque HSBC Canada | Sommaire | |||||||||
| Trimestre clos le | Période de neuf mois close le | |||||||||
| 30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
30 juin 2012 |
30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
||||||
| Pour la période (millions de $CA) | ||||||||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 246 | 274 | 279 | 817 | 771 | |||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | 572 | 653 | 614 | 1 867 | 1 860 | |||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 162 | 182 | 186 | 550 | 515 | |||||
| À la clôture de la période (millions de $CA) | ||||||||||
| Capitaux propres attribuables aux actionnaires | 5 118 | 4 933 | 5 080 | |||||||
| Capital de base de catégorie 1 2) | 3 798 | 3 497 | 3 737 | |||||||
| Actifs pondérés en fonction des risques | 36 818 | 34 786 | 35 637 | |||||||
| Prêts et avances à des clients (déduction faite des comptes de correction de valeur) | 46 309 | 43 697 | 46 126 | |||||||
| Comptes des clients | 47 713 | 45 500 | 47 097 | |||||||
| Ratios de capital (%) | ||||||||||
| Ratio du capital de catégorie 1 1) | 13,5 | 13,4 | 13,8 | |||||||
| Ratio du capital total 1) | 15,8 | 16,1 | 16,1 | |||||||
| Ratio du capital de base de catégorie 1 2) | 10,3 | 10,1 | 10,5 | |||||||
| Ratios de rendement (%) 2) | ||||||||||
| Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires | 15,8 | 18,9 | 18,4 | 18,0 | 18,9 | |||||
| Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs | 0,77 | 0,87 | 0,88 | 0,89 | 0,84 | |||||
| Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques | 1,8 | 2,1 | 2,1 | 2,0 | 2,0 | |||||
| Ratios de couverture du crédit (%) | ||||||||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat opérationnel | 12,4 | 9,6 | 9,6 | 9,5 | 7,6 | |||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances et acceptations à des clients | 0,6 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,4 | |||||
| Total des comptes de correction de valeur en cours en pourcentage du total des prêts douteux et des acceptations à la clôture de la période | 62,8 | 71,8 | 70,7 | 62,8 | 71,8 | |||||
| Ratios d'efficience et de la composition des produits (%) 2) | ||||||||||
| Ratio d'efficience | 44,8 | 48,7 | 45,0 | 46,8 | 51,1 | |||||
| Ratio d'efficience ajusté | 44,1 | 50,4 | 44,8 | 46,2 | 51,5 | |||||
| En pourcentage du total du résultat opérationnel | ||||||||||
| - Produits d'intérêts nets | 62,4 | 59,9 | 60,6 | 60,3 | 62,5 | |||||
| - Produits de commissions nets | 27,4 | 24,8 | 23,9 | 23,9 | 26,2 | |||||
| - Produits de négociation nets | 8,4 | 7,0 | 7,7 | 7,2 | 6,4 | |||||
| Ratios financiers (%) 2) | ||||||||||
| Ratio des avances à des clients aux comptes des clients | 97,1 | 96,0 | 97,9 | |||||||
| Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs | 6,0 | 5,7 | 5,9 | |||||||
| Total des actifs sous administration (millions de $CA) | ||||||||||
| Fonds sous gestion 3) | 18 097 | 28 927 | 17 339 | |||||||
| Biens en garde | 854 | 1 033 | 949 | |||||||
| Total des actifs sous administration | 18 951 | 29 960 | 18 288 | |||||||
| 1 | Calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada, conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle. |
| 2 | Il s'agit de montants ou de mesures non conformes aux IFRS. Se reporter à la rubrique intitulée « Mesures conformes ou non conformes aux IFRS » du présent document, qui traite de l'utilisation de mesures non conformes aux IFRS. |
| 3 | Les chiffres correspondants du trimestre clos le 30 septembre 2011 tiennent compte de 13,5 milliards de $CA de fonds gérés dans la division des services de courtage de plein exercice de détail, laquelle a été vendue le 1er janvier 2012. |
| Banque HSBC Canada | Compte consolidé de résultat (non audité) | ||||||||
| Trimestre clos le | Période de neuf mois close le | ||||||||
| Montants en millions de $CA (sauf les montants par action) |
30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
30 juin 2012 |
30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
||||
| Produits d'intérêts | 551 | 579 | 565 | 1 702 | 1 781 | ||||
| Charges d'intérêts | (194) | (188) | (193) | (575) | (618) | ||||
| Produits d'intérêts nets | 357 | 391 | 372 | 1 127 | 1 163 | ||||
| Produits de commissions | 175 | 183 | 168 | 511 | 549 | ||||
| Charges de commissions | (18) | (21) | (21) | (64) | (62) | ||||
| Produits de commissions nets | 157 | 162 | 147 | 447 | 487 | ||||
| Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets | 38 | 41 | 39 | 109 | 107 | ||||
| Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation | 10 | 5 | 8 | 26 | 12 | ||||
| Produits de négociation nets | 48 | 46 | 47 | 135 | 119 | ||||
| Profit/(perte) net(te) lié(e) aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur | (8) | 22 | (2) | (24) | 16 | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 3 | 20 | 28 | 48 | 40 | ||||
| Autres produits opérationnels | 15 | 12 | 22 | 50 | 35 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail | - | - | - | 84 | - | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | 572 | 653 | 614 | 1 867 | 1 860 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | (71) | (63) | (59) | (178) | (143) | ||||
| Résultat opérationnel net | 501 | 590 | 555 | 1 689 | 1 717 | ||||
| Rémunération et avantages du personnel | (147) | (196) | (163) | (500) | (612) | ||||
| Charges générales et administratives | (96) | (108) | (100) | (300) | (287) | ||||
| Amortissement des immobilisations corporelles | (10) | (10) | (8) | (27) | (29) | ||||
| Amortissement des immobilisations incorporelles | (3) | (4) | (5) | (11) | (22) | ||||
| Charges de restructuration | - | - | - | (36) | - | ||||
| Total des charges opérationnelles | (256) | (318) | (276) | (874) | (950) | ||||
| Bénéfice opérationnel | 245 | 272 | 279 | 815 | 767 | ||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées | 1 | 2 | - | 2 | 4 | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 246 | 274 | 279 | 817 | 771 | ||||
| Charge d'impôt sur le résultat | (65) | (73) | (76) | (213) | (202) | ||||
| Bénéfice de la période | 181 | 201 | 203 | 604 | 569 | ||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 162 | 182 | 186 | 550 | 515 | ||||
| Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées | 16 | 16 | 15 | 46 | 46 | ||||
| Bénéfice attribuable aux actionnaires | 178 | 198 | 201 | 596 | 561 | ||||
| Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle | 3 | 3 | 2 | 8 | 8 | ||||
| Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers) | 498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | 498 668 | ||||
| Résultat de base par action ordinaire | 0,33 | 0,36 | 0,37 | 1,10 | 1,03 | ||||
| Banque HSBC Canada | État consolidé de la situation financière (non audité) | ||||
| Montants en millions de $CA | Au 30 septembre 2012 |
Au 30 septembre 2011 |
Au 31 décembre 2011 |
||
| ACTIFS | |||||
| Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 62 | 62 | 77 | ||
| Effets en cours de compensation auprès d'autres banques | 123 | 127 | 104 | ||
| Actifs détenus à des fins de transaction | 6 610 | 4 143 | 4 587 | ||
| Dérivés | 2 042 | 2 634 | 2 203 | ||
| Prêts et avances à des banques | 1 627 | 3 737 | 4 530 | ||
| Prêts et avances à des clients | 46 309 | 43 768 | 44 357 | ||
| Placements financiers | 21 571 | 20 181 | 19 168 | ||
| Autres actifs | 620 | 707 | 559 | ||
| Paiements anticipés et produits à recevoir | 262 | 254 | 225 | ||
| Engagements de clients en contrepartie d'acceptations | 5 040 | 4 895 | 4 059 | ||
| Immobilisations corporelles | 130 | 110 | 123 | ||
| Goodwill et immobilisations incorporelles | 75 | 83 | 76 | ||
| Total des actifs | 84 471 | 80 701 | 80 068 | ||
| PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES | |||||
| Passifs | |||||
| Dépôts effectués par des banques | 2 359 | 976 | 1 377 | ||
| Comptes des clients | 47 713 | 45 500 | 46 614 | ||
| Effets en transit vers d'autres banques | 340 | 210 | 288 | ||
| Passifs détenus à des fins de transaction | 3 588 | 2 633 | 2 996 | ||
| Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur | 999 | 993 | 1 006 | ||
| Dérivés | 1 628 | 2 256 | 1 746 | ||
| Titres de créance émis | 14 063 | 14 500 | 13 327 | ||
| Autres passifs | 2 110 | 2 333 | 2 260 | ||
| Acceptations | 5 040 | 4 895 | 4 059 | ||
| Charges à payer et produits différés | 591 | 588 | 566 | ||
| Passifs au titre des prestations de retraite | 369 | 326 | 300 | ||
| Créances subordonnées | 323 | 328 | 326 | ||
| Total des passifs | 79 123 | 75 538 | 74 865 | ||
| Capitaux propres | |||||
| Actions privilégiées | 946 | 946 | 946 | ||
| Actions ordinaires | 1 225 | 1 225 | 1 225 | ||
| Autres réserves | 346 | 455 | 439 | ||
| Résultats non distribués | 2 601 | 2 307 | 2 363 | ||
| Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires | 5 118 | 4 933 | 4 973 | ||
| Participations ne donnant pas le contrôle | 230 | 230 | 230 | ||
| Total des capitaux propres | 5 348 | 5 163 | 5 203 | ||
| Total des passifs et des capitaux propres | 84 471 | 80 701 | 80 068 | ||
| Banque HSBC Canada | Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) | |||||||||
| Trimestre clos le | Période de neuf mois close le | |||||||||
| Montants en millions de $CA | 30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
30 juin 2012 |
30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
|||||
| Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : | ||||||||||
| - Activités opérationnelles | 1 398 | 220 | (49) | (13) | 1 951 | |||||
| - Activités d'investissement | (1 469) | (2 222) | 243 | (2 557) | (4 008) | |||||
| - Activités de financement | (102) | (94) | (99) | (302) | (279) | |||||
| Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie | (173) | (2 096) | 95 | (2 872) | (2 336) | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période | 2 000 | 6 440 | 1 905 | 4 699 | 6 680 | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 1 827 | 4 344 | 2 000 | 1 827 | 4 344 | |||||
| Composition : | ||||||||||
| - Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 62 | 62 | 70 | 62 | 62 | |||||
| - Effets en transit vers d'autres banques, montant net | (217) | (83) | (232) | (217) | (83) | |||||
| - Prêts et avances à des banques - un mois ou moins | 1 627 | 3 737 | 1 919 | 1 627 | 3 737 | |||||
| - Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins | 355 | 628 | 243 | 355 | 628 | |||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 1 827 | 4 344 | 2 000 | 1 827 | 4 344 | |||||
| Banque HSBC Canada | Information par secteur d'activité (non audité) | ||||||||
| La banque gère ses activités et en déclare les résultats selon ses secteurs d'activité. | |||||||||
| Trimestre clos le | Période de neuf mois close le | ||||||||
| Montants en millions de $CA | 30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
30 juin 2012 |
30 septembre 2012 |
30 septembre 2011 |
||||
| Services bancaires de détail et gestion de patrimoine | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 85 | 100 | 92 | 282 | 301 | ||||
| Produits de commissions nets | 42 | 62 | 44 | 128 | 198 | ||||
| Produits de négociation nets | 3 | 6 | 3 | 9 | 16 | ||||
| Autres produits opérationnels | 3 | 2 | 3 | 8 | 6 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail | - | - | - | 76 | - | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | 133 | 170 | 142 | 503 | 521 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | (7) | (7) | (7) | (20) | (13) | ||||
| Résultat opérationnel net | 126 | 163 | 135 | 483 | 508 | ||||
| Total des charges opérationnelles (à l'exclusion des charges de restructuration) | (112) | (144) | (128) | (367) | (427) | ||||
| Charges de restructuration | - | - | - | (2) | - | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 14 | 19 | 7 | 114 | 81 | ||||
| Services aux entreprises | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 175 | 188 | 177 | 532 | 538 | ||||
| Produits de commissions nets | 78 | 66 | 72 | 221 | 202 | ||||
| Produits de négociation nets | 9 | 7 | 8 | 25 | 19 | ||||
| Autres produits/(charges) opérationnel(le)s 1) | 3 | 3 | 7 | 15 | (5) | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | 265 | 264 | 264 | 793 | 754 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | (36) | (32) | (26) | (73) | (55) | ||||
| Résultat opérationnel net | 229 | 232 | 238 | 720 | 699 | ||||
| Total des charges opérationnelles 1) | (85) | (98) | (89) | (270) | (282) | ||||
| Bénéfice opérationnel | 144 | 134 | 149 | 450 | 417 | ||||
| Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées | 1 | 2 | - | 2 | 4 | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 145 | 136 | 149 | 452 | 421 | ||||
| Services bancaires internationaux et marchés | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 41 | 38 | 40 | 127 | 127 | ||||
| Produits de commissions nets | 25 | 23 | 19 | 63 | 56 | ||||
| Produits de négociation nets | 28 | 29 | 28 | 78 | 73 | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 3 | 17 | 28 | 48 | 37 | ||||
| Autres produits opérationnels | - | - | 2 | 1 | 2 | ||||
| Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail | - | - | - | 8 | - | ||||
| Résultat opérationnel net | 97 | 107 | 117 | 325 | 295 | ||||
| Total des charges opérationnelles | (27) | (32) | (33) | (85) | (88) | ||||
| Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 70 | 75 | 84 | 240 | 207 | ||||
| Crédit à la consommation | |||||||||
| Produits d'intérêts nets | 64 | 69 | 72 | 209 | 208 | ||||
| Produits de commissions nets | 12 | 11 | 12 | 35 | 31 | ||||
| Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | - | 3 | - | - | 3 | ||||
| Autres produits opérationnels | 1 | 3 | - | 3 | 5 | ||||
| Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | 77 | 86 | 84 | 247 | 247 | ||||
| Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit | (28) | (24) | (26) | (85) | (75) | ||||
| Résultat opérationnel net | 49 | 62 | 58 | 162 | 172 | ||||
| Total des charges opérationnelles (à l'exclusion des charges de restructuration) | (21) | (41) | (22) | (81) | (128) | ||||
| Charges de restructuration | - | - | - | (34) | - | ||||
| Bénéfice/(perte) avant la charge d'impôt sur le résultat | 28 | 21 | 36 | 47 | 44 | ||||
| Autres | |||||||||
| Charges d'intérêts nettes | (8) | (4) | (9) | (23) | (11) | ||||
| Produits de négociation nets | 8 | 4 | 8 | 23 | 11 | ||||
| Profit/(perte) net(te) lié(e) aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur | (8) | 22 | (2) | (24) | 16 | ||||
| Autres produits opérationnels 1) | 8 | 4 | 10 | 23 | 27 | ||||
| Résultat opérationnel net | - | 26 | 7 | (1) | 43 | ||||
| Total des charges opérationnelles 1) | (11) | (3) | (4) | (35) | (25) | ||||
| Bénéfice/(perte) avant la charge d'impôt sur le résultat | (11) | 23 | 3 | (36) | 18 | ||||
| 1 | La banque exploite un centre d'appels qui fournit des services uniquement aux services aux entreprises. Antérieurement, les charges et les produits de recharge connexes liés à d'autres sociétés du Groupe HSBC étaient respectivement pris en compte dans le total des charges opérationnelles et dans les autres produits opérationnels, du secteur « Autres ». Au troisième trimestre de 2012, les charges et les produits de recharge connexes du centre d'appels ont été reclassés du secteur « Autres » vers le secteur « Services aux entreprises », et ce, afin de rendre mieux compte des transactions opérées au sein du secteur tirant profit de ces services. Les chiffres comparatifs ont été reclassés pour les rendre conformes à la présentation de la période à l'étude. Par conséquent, des charges de respectivement 3 millions de $CA, de 4 millions de $CA et de 11 millions de $CA pour le trimestre clos le 30 septembre 2011, le trimestre clos le 30 juin 2012 et la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, précédemment incluses dans le total des charges opérationnelles, ont été reclassées. En outre, des produits de recharge de respectivement 3 millions de $CA, de 4 millions de $CA et de 10 millions de $CA pour le trimestre clos le 30 septembre 2011, le trimestre clos le 30 juin 2012 et la période de neuf mois close le 30 septembre 2012, précédemment inclus dans les autres produits opérationnels, ont été reclassés. Ce reclassement n'a eu aucune incidence sur le compte consolidé de résultat. |
SOURCE : Banque HSBC Canada
Demandes des médias :
Ernest Yee
604-641-2973
Sharon Wilks
416-868-3878
Partager cet article