T4 2020
- Ventes de 70,6 millions $US
- Perte nette selon les IFRS de 3,6 millions $US
- BAIIA ajusté de 4,9 millions $US
- Flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation de 14,1 millions $US
Exercice 2020
- Ventes de 265,6 millions $US
- Perte nette selon les IFRS de 9,5 millions $US
- BAIIA ajusté de 18,2 millions $US
- Flux de trésorerie utilisés par les activités d'exploitation de 2,1 millions $US
QUÉBEC, le 7 oct. 2020 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ: EXFO) (TSX: EXF), les experts en test, monitoring et analytique de l'industrie des communications, ont annoncé aujourd'hui leurs résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice terminé le 31 août 2020.
« Au cours de l'exercice 2020, EXFO a subi les effets sans précédent de la pandémie sur l'économie mondiale, qui se sont répercutés sur nos ventes et notre rentabilité. Cela dit, je suis heureux de constater qu'EFXO a clôturé son quatrième trimestre sur une note positive, en enregistrant un fort niveau de ventes et de flux de trésorerie provenant de l'exploitation, a déclaré Philippe Morin, président-directeur général d'EXFO. Notre virage numérique, déjà bien avancé, nous a permis de nous adapter rapidement au contexte de vente virtuel et de remporter cinq nouveaux contrats d'assurance de services. Au cours de l'exercice 2021, nous continuerons de miser particulièrement sur des secteurs à forte croissance, comme les déploiements de la fibre, de la 5G et de l'infonuagique, tout en réduisant nos investissements dans des secteurs moins porteurs. Ces initiatives devraient continuer de renforcer la position concurrentielle d'EXFO et assurer une croissance rentable. »
« La suite des choses s'annonce très prometteuse pour nos gammes de produits tests et mesures et d'assurance de services, systèmes et services. La demande d'équipements de tests sur le terrain devrait reprendre de la vigueur à la faveur des grands projets de déploiement de la fibre, sauf si la deuxième vague devait entraîner un retour au confinement. Par ailleurs, la croissance devrait se poursuivre dans le domaine des tests à très haut débit destinés aux marchés des laboratoires et de la fabrication, grâce à notre acquisition imminente d'InOpticals. De plus, notre plateforme d'assurance de services Nova A|SA devrait avoir le vent en poupe grâce aux contrats remportés récemment, au développement d'architectures 5G infonuagiques et à un regain d'activité dans le cœur du réseau. »
Faits saillants de l'exercice 2020
- Ventes. En raison de la pandémie, les ventes ont diminué de 7,4 % pour atteindre 265,6 millions $US au cours de l'exercice 2020. Les ventes de nos produits de tests et mesures ont diminué de 3,6 % d'un exercice à l'autre, malgré une forte hausse pour nos solutions de laboratoires et de fabrication. Les ventes de nos produits d'assurance de services, systèmes et services (ASSS) ont diminué de 16,4 % d'un exercice à l'autre, en dépit des commandes d'assurance de services totalisant 5,0 millions $ que la société a obtenues auprès de cinq nouveaux clients lors du quatrième trimestre. Au cours de l'exercice 2020, les ventes annuelles en Asie-Pacifique ont augmenté de 11,9 % alors que les ventes en Amérique et en Europe, Moyen‑Orient et Afrique (EMOA) ont diminué de 10,0 % et 13,9 % respectivement. Au cours de l'exercice 2020, le plus important client d'EXFO a constitué 8,3 % des ventes, contre 18,1 % pour les trois plus importants clients.
- Rentabilité. La perte nette selon les IFRS a atteint 9,5 millions $US au cours de l'exercice 2020, comparativement à 2,5 millions $US au cours de l'exercice 2019. EXFO a généré un BAIIA ajusté de 18,2 millions $US au cours de l'exercice 2020, comparativement à 25,6 millions $US en 2019. Au cours de l'exercice 2020, les flux de trésorerie utilisés par les activités d'exploitation ont atteint 2,1 millions $, alors que les activités d'exploitation ont généré des flux de trésorerie de 14,1 millions $US lors du quatrième trimestre de 2020. En comparaison, l'entreprise a généré des flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation de 17,2 millions $US en 2019.
Perspectives de l'entreprise
En raison de l'incertitude quant à la portée et à la durée de la pandémie du coronavirus, et de son effet sur l'environnement macro-économique, EXFO suspend ses prévisions trimestrielles et annuelles.
Principales données financières |
|||||||||||
(en milliers de dollars US) |
|||||||||||
T4 2020 |
T4 2019 |
Exercice |
Exercice |
||||||||
Ventes de tests et mesures |
53 684 |
$ |
50 162 |
$ |
197 419 |
$ |
204 693 |
$ |
|||
Ventes d'ASSS |
17 158 |
20 202 |
69 192 |
82 788 |
|||||||
Pertes de change sur les contrats de change à terme |
(270) |
(189) |
(1 028) |
(591) |
|||||||
Ventes totales |
70 572 |
$ |
70 175 |
$ |
265 583 |
$ |
286 890 |
$ |
|||
Commandes de tests et mesures |
43 495 |
$ |
50 378 |
$ |
197 141 |
$ |
210 055 |
$ |
|||
Commandes d'ASSS |
19 750 |
20 723 |
68 750 |
88 341 |
|||||||
Pertes de change sur les contrats de change à terme |
(270) |
(189) |
(1 028) |
(591) |
|||||||
Commandes totales |
62 975 |
$ |
70 911 |
$ |
264 863 |
$ |
297 805 |
$ |
|||
Rapport commandes-facturation |
0,89 |
1,01 |
1,00 |
1,04 |
|||||||
Bénéfice brut avant amortissement* |
37 999 |
$ |
39 915 |
$ |
151 025 |
$ |
168 213 |
$ |
|||
53,8 |
% |
56,9 |
% |
56,9 |
% |
58,6 |
% |
||||
Autre information : |
|||||||||||
Perte nette selon les IFRS |
(3 633) |
$ |
(227) |
$ |
(9 540) |
$ |
(2 480) |
$ |
|||
Amortissement des actifs incorporels |
1 442 |
$ |
1 870 |
$ |
6 467 |
$ |
9 012 |
$ |
|||
Charges de rémunération à base d'actions |
575 |
$ |
477 |
$ |
2 021 |
$ |
1 831 |
$ |
|||
Frais de restructuration |
2 886 |
$ |
- |
$ |
2 886 |
$ |
3 305 |
$ |
|||
Ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis |
- |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
1 435 |
$ |
|||
(Gain) perte de change |
(221) |
$ |
894 |
$ |
428 |
$ |
949 |
$ |
|||
Effet net d'impôts des éléments ci-dessus |
(760) |
$ |
(281) |
$ |
(656) |
$ |
(1 396) |
$ |
|||
BAIIA ajusté* |
4 868 |
$ |
6 213 |
$ |
18 152 |
$ |
25 585 |
$ |
|||
Faits saillants du quatrième trimestre et de l'exercice
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, les ventes ont atteint 70,6 millions $US, comparativement à 70,2 millions $US au quatrième trimestre de 2019. Les ventes de l'exercice 2020 ont été de 265,6 millions $US, en baisse de 7,4% par rapport à 2019 principalement en raison des effets négatifs de la pandémie du coronavirus.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, les commandes ont atteint 63,0 millions $US pour un rapport commandes-facturation de 0,89, comparativement à 70,9 millions $US au quatrième trimestre de 2019. Pour l'exercice 2020, les commandes ont totalisé 264,9 millions $US, pour un rapport commandes-facturation de 1,00, en baisse de 11,1 % principalement en raison des effets négatifs de la pandémie du coronavirus.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, le bénéfice brut avant amortissement* a atteint 53,8 % des ventes, comparativement à 56,9 % au quatrième trimestre de 2019. Pour l'exercice 2020, le bénéfice brut avant amortissement a atteint à 56,9 % des ventes, comparativement à 58,6 % en 2019.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, les frais de vente et d'administration ont été de 24,6 millions $US, ou 34,8 % des ventes, comparativement à 23,0 millions $US, ou 32,8 % des ventes, au quatrième trimestre de 2019. Pour l'exercice 2020, les frais de vente et d'administration ont été de 92,3 millions $US, ou 34,8 % des ventes, comparativement à 98,6 millions $US, ou 34,4 % des ventes, en 2019.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, les frais de R.-D. nets ont totalisé 12,0 millions $US, ou 17,0 % des ventes, comparativement à 11,1 millions $US, ou 15,9 % des ventes, au quatrième trimestre de 2019. Pour l'exercice 2020, les frais de R.-D. nets ont totalisé 45,5 millions $US, ou 17,1 % des ventes, par rapport à 50,6 millions $US, ou 17,6 % des ventes, en 2019.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, la perte nette selon les IFRS a totalisé 3,6 millions $US, ou 0,07 $US l'action, comparativement à 0,2 million $US, ou 0,00 $US l'action au quatrième trimestre de 2019. Au quatrième trimestre de 2020, la perte nette incluait des dépenses nettes de 4,0 millions $US : 1,2 million $US en amortissement après impôts des actifs incorporels, 0,6 million $US en charges de rémunération à base d'actions, 2,4 millions $US en frais de restructuration après impôts et un gain de change de 0,2 million $US.
Pour l'exercice 2020, la perte nette selon les IFRS a totalisé 9,5 millions $US, ou 0,17 $US l'action, comparativement à 2,5 millions $US, ou 0,04 $US l'action en 2019. Pour l'exercice 2020, la perte nette incluait des dépenses de 10,3 millions $US : 5,5 millions $US en amortissement après impôts des actifs incorporels, 2,0 millions $US en charges de rémunération à base d'actions, 2,4 millions $US en frais de restructuration après impôts et une perte de change de 0,4 million $US. La perte nette pour l'exercice 2020 incluait également 2,4 millions $US en subvention salariale après impôts, octroyée par le gouvernement du Canada, afin d'aider les entreprises admissibles à faire face aux effets de la pandémie du coronavirus.
Au quatrième trimestre de l'exercice 2020, le BAIIA ajusté* a totalisé 4,9 millions $US, ou 6,9 % des ventes, comparativement à 6,2 millions $US, ou 8,9 % des ventes, au quatrième trimestre de 2019. Pour l'exercice 2020, le BAIIA ajusté a atteint 18,2 millions $US, ou 6,8 % des ventes, comparativement à 25,6 millions $US, ou 8,9 % des ventes en 2019.
Au quatrième trimestre et pour l'exercice 2020, les frais de restructuration après impôts ont totalisé 2,4 millions $US, comparativement à zéro au quatrième trimestre de 2019 et à 3,2 millions $US en 2019.
Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice 2020. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 1 929 477-0577. Veuillez noter que le numéro d'identification suivant sera requis : 2685037. Germain Lamonde, président exécutif du conseil d'administration, Philippe Morin, PDG et Pierre Plamondon, CPA, chef de la direction financière et vice-président des finances, prendront part à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible deux heures après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 20 h 00 le 14 octobre 2020. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1 719 457-0820 et le code d'accès est le 2685037. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section Investisseurs.
À propos d'EXFO
EXFO développe des solutions de test, de monitoring et d'analyse plus intelligentes destinées aux opérateurs de réseaux fixes et mobiles, aux fournisseurs de services Web et aux fabricants d'équipements du secteur des communications dans le monde entier. Nos clients comptent sur nous pour leur fournir d'excellentes performances réseau, des services extrêmement fiables et des informations exhaustives dans le cadre de leur abonnement. Ils se fient à notre gamme exceptionnelle d'équipements, de logiciels et de services pour accélérer les transformations numériques leur permettant de déployer la fibre, la 4G/LTE et la 5G. Ils comptent sur notre expertise en matière d'automatisation, de dépannage en temps réel et d'analyse d'importants volumes de données pour garantir la performance de leur entreprise. Après 30 années passées à bâtir la confiance de nos clients, plus de 1 900 collaborateurs d'EXFO travaillent aujourd'hui à leurs côtés dans plus de 25 pays en laboratoire, sur le terrain, dans des centres de données et bien d'autres contextes.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre intention que de telles déclarations prospectives soient assujetties aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme « peut », « s'attend à », « croit », « planifie », « prévoit », « a l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », des expressions similaires ou leur forme négative identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont notamment l'incertitude macroéconomique, notamment les effets de la pandémie du coronavirus sur nos employés, nos clients et nos activités internationales, incluant la capacité de nos fournisseurs de combler les besoins en matières premières et en services, ainsi que notre capacité à produire et livrer nos produits et services à nos clients; les effets des mesures d'urgence relatives aux périodes d'isolation des personnes dans les zones affectées, aux fermetures imposées aux entreprises par les gouvernements nationaux dans les pays où nous avons des activités et des employés, ainsi qu'aux limitations de voyage dans le but d'attirer de nouveaux clients ou de servir ceux existants; la détérioration des conditions financières et de marché ainsi qu'une récession potentielle; les guerres commerciales; notre capacité à intégrer avec succès les entreprises que nous acquérons; les dépenses en capital et l'ampleur des déploiements de réseaux dans les secteurs des communications (dont l'adaptation rapide de nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché); la consolidation de l'industrie mondiale des tests, de la surveillance et de l'analyse dans le secteur des communications et la compétition accrue dans le marché, la capacité d'adapter notre offre de produits aux changements technologiques futurs; la prévisibilité limitée du moment et de la nature des commandes des clients; les délais dans la constatation des revenus en raison de cycles de vente plus longs pour les systèmes complexes en raison des étapes d'acceptation chez les clients; les taux de change instables, la concentration des ventes, le lancement en temps opportun de nos produits et l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, notre capacité à développer avec succès nos activités internationales et à gérer notre entreprise à l'international; ainsi que notre capacité à maintenir un personnel technique et de gestion qualifié. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission et des commissions canadiennes des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.
*Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (soit le bénéfice brut avant amortissement et le BAIIA ajusté) à titre d'information supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. Le bénéfice brut avant amortissement représente les ventes moins le coût des ventes, excluant l'amortissement. Le BAIIA ajusté représente la perte nette avant intérêts et autres revenus/dépenses, impôts sur les bénéfices, amortissement, charges de rémunération à base d'actions, frais de restructuration, ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis et gain ou perte de change.
Ces mesures non conformes aux IFRS éliminent l'effet sur les résultats d'EXFO établis en conformité avec les IFRS d'éléments inclus dans son état de résultats qui sont non monétaires, les frais de restructuration, ou des éléments qui présentent une grande volatilité tel que le gain ou perte de change. EXFO utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon historique et prospective, ainsi que de mesurer son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures non conformes aux IFRS sont également les mesures financières utilisées par les analystes financiers afin d'évaluer et de comparer le rendement d'EXFO contre ses compétiteurs et les joueurs de l'industrie dans son secteur.
Enfin, ces mesures aident EXFO à planifier et à établir des prévisions quant aux périodes futures ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette information aux investisseurs, en complément aux mesures conformes aux IFRS, leur permet de voir la société à travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre son rendement financier passé et futur. Plus important encore, elle permet une comparaison de son rendement sur une base relativement similaire à d'autres sociétés fermées ou ouvertes dans son industrie mondiale.
Cette information supplémentaire n'est pas établie en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres sociétés et devrait être considérée comme un supplément d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes établies selon les IFRS.
Le tableau suivant présente le rapprochement du BAIIA ajusté et de la perte nette selon les IFRS en milliers de dollars US :
BAIIA ajusté |
|||||||||||
T4 2020 |
T4 2019 |
Exercice 2020 |
Exercice 2019 |
||||||||
Perte nette selon les IFRS pour la période1 |
(3 633) |
$ |
(227) |
$ |
(9 540) |
$ |
(2 480) |
$ |
|||
Ajouter (déduire) : |
|||||||||||
Amortissement |
3 647 |
3 152 |
15 379 |
14 481 |
|||||||
Intérêts et autres (revenus) dépenses |
(19) |
1 157 |
956 |
718 |
|||||||
Impôts sur les bénéfices |
1 633 |
760 |
6 022 |
5 346 |
|||||||
Charges de rémunération à base d'actions |
575 |
477 |
2 021 |
1 831 |
|||||||
Frais de restructuration |
2 886 |
- |
2 886 |
3 305 |
|||||||
Ajustement de la juste valeur des produits |
|||||||||||
reportés acquis |
- |
- |
- |
1 435 |
|||||||
(Gain) perte de change |
(221) |
894 |
428 |
949 |
|||||||
BAIIA ajusté pour la période |
4 868 |
$ |
6 213 |
$ |
18 152 |
$ |
25 585 |
$ |
|||
BAIIA ajusté en pourcentage des ventes |
6,9 |
% |
8,9 |
% |
6,8 |
% |
8,9 |
% |
|||
1) |
La perte nette selon les IFRS des trois mois et de l'exercice terminés le 31 août 2020 inclut l'effet de l'adoption d'IFRS 16 le 1er septembre 2019. L'adoption d'IFRS 16 a eu un effet positif de 0,8 million $ ou 1,1 % des ventes et de 3,3 millions $ ou 1,3 % des ventes respectivement sur le BAIIA ajusté pour les trois mois et l'exercice terminés le 31 août 2020. Les montants des périodes comparatives n'ont pas été ajustés. |
EXFO inc. |
|||||
Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités |
|||||
(en milliers de dollars US) |
|||||
Aux 31 août |
|||||
2020 |
2019 |
||||
Actif |
|||||
Actif à court terme |
|||||
Espèces |
32 818 |
$ |
16 518 |
$ |
|
Placements temporaires |
919 |
2 918 |
|||
Comptes débiteurs |
|||||
Clients |
56 291 |
51 517 |
|||
Autres |
4 055 |
3 396 |
|||
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer |
4 203 |
3 159 |
|||
Stocks |
38 865 |
38 017 |
|||
Charges payées d'avance |
5 631 |
6 510 |
|||
Autres actifs |
5 493 |
3 083 |
|||
148 275 |
125 118 |
||||
Crédits d'impôt à recouvrer |
48 812 |
46 704 |
|||
Immobilisations corporelles |
39 722 |
39 364 |
|||
Actifs au titre du droit d'utilisation |
10 758 |
- |
|||
Actifs incorporels |
17 616 |
21 654 |
|||
Goodwill |
40 290 |
38 648 |
|||
Actifs d'impôt différé |
3 633 |
4 821 |
|||
Autres actifs |
1 548 |
1 293 |
|||
310 654 |
$ |
277 602 |
$ |
||
Passif |
|||||
Passif à court terme |
|||||
Emprunt bancaire |
32 737 |
$ |
5 000 |
$ |
|
Comptes créditeurs et charges courues |
41 348 |
50 790 |
|||
Provisions |
3 792 |
1 065 |
|||
Impôts sur les bénéfices à payer |
43 |
704 |
|||
Produits reportés |
25 785 |
24 422 |
|||
Autres passifs |
4 032 |
1 606 |
|||
Portion à court terme des obligations locatives |
3 249 |
- |
|||
Portion à court terme de la dette à long terme |
2 076 |
2 449 |
|||
113 062 |
86 036 |
||||
Provisions |
2 782 |
2 737 |
|||
Produits reportés |
8 858 |
9 056 |
|||
Obligations locatives |
7 334 |
- |
|||
Dette à long terme |
2 144 |
3 293 |
|||
Passifs d'impôt différé |
3 760 |
3 598 |
|||
Autres passifs |
151 |
318 |
|||
138 091 |
105 038 |
||||
Capitaux propres |
|||||
Capital social |
94 024 |
92 706 |
|||
Surplus d'apport |
19 680 |
19 196 |
|||
Bénéfices non répartis |
102 633 |
112 173 |
|||
Cumul des autres éléments du résultat global |
(43 774) |
(51 511) |
|||
172 563 |
172 564 |
||||
310 654 |
$ |
277 602 |
$ |
||
EXFO inc. |
|||||||||||
États des résultats consolidés intermédiaires condensés non audités |
|||||||||||
(en milliers de dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données par action) |
|||||||||||
Trois mois terminés le 31 août 2020 |
Douze mois terminés le 31 août 2020 |
Trois mois terminés le 31 août 2019 |
Douze mois terminés le 31 août 2019 |
||||||||
Ventes |
70 572 |
$ |
265 583 |
$ |
70 175 |
$ |
286 890 |
$ |
|||
Coût des ventes (1,2) |
32 573 |
114 558 |
30 260 |
118 677 |
|||||||
Frais de vente et d'administration (2) |
24 588 |
92 293 |
23 036 |
98 646 |
|||||||
Frais de recherche et de |
|||||||||||
développement nets (2) |
12 004 |
45 487 |
11 143 |
50 553 |
|||||||
Amortissement des immobilisations |
|||||||||||
corporelles |
1 405 |
5 563 |
1 282 |
5 469 |
|||||||
Amortissement des actifs au titre du droit |
|||||||||||
d'utilisation |
800 |
3 349 |
- |
- |
|||||||
Amortissement des actifs incorporels |
1 442 |
6 467 |
1 870 |
9 012 |
|||||||
Intérêts et autres (revenus) dépenses |
(19) |
956 |
1 157 |
718 |
|||||||
(Gain) perte de change |
(221) |
428 |
894 |
949 |
|||||||
Bénéfice (perte) avant les impôts sur les |
|||||||||||
bénéfices |
(2 000) |
(3 518) |
533 |
2 866 |
|||||||
Impôts sur les bénéfices |
1 633 |
6 022 |
760 |
5 346 |
|||||||
Perte nette pour la période |
(3 633) |
$ |
(9 540) |
$ |
(227) |
$ |
(2 480) |
$ |
|||
Perte nette de base et diluée par action |
(0,07) |
$ |
(0,17) |
$ |
(0,00) |
$ |
(0,04) |
$ |
|||
Nombre moyen pondéré d'actions en |
|||||||||||
circulation - de base et dilué (en milliers) |
55 698 |
55 604 |
55 379 |
55 325 |
|||||||
(1) Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté distinctement. |
|||||||||||
(2) Frais de restructuration dans le (les) : |
|||||||||||
Coût des ventes |
898 |
$ |
898 |
$ |
- |
$ |
304 |
$ |
|||
Frais de ventes et d'administration |
1 882 |
1 882 |
- |
495 |
|||||||
Frais de recherche et de développement nets |
106 |
106 |
- |
2 506 |
|||||||
Impôts sur les bénéfices |
(533) |
(533) |
- |
(63) |
|||||||
2 353 |
$ |
2 353 |
$ |
- |
$ |
3 242 |
$ |
||||
EXFO inc. |
|||||||||||
États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non audités |
|||||||||||
(en milliers de dollars US) |
|||||||||||
Trois mois terminés le 31 août 2020 |
Douze mois terminés le 31 août 2020 |
Trois mois terminés le 31 août 2019 |
Douze mois terminés le 31 août 2019 |
||||||||
Perte nette pour la période |
(3 633) |
$ |
(9 540) |
$ |
(227) |
$ |
(2 480) |
$ |
|||
Autres éléments du résultat global, déduction |
|||||||||||
faite des impôts sur les bénéfices |
|||||||||||
Éléments qui pourraient être reclassés |
|||||||||||
ultérieurement au bénéfice net |
|||||||||||
Ajustement au titre de la conversion des |
|||||||||||
devises |
10 069 |
5 994 |
1 983 |
(4 177) |
|||||||
Gains/Pertes non réalisé(e)s sur les |
|||||||||||
contrats de change à terme |
3 026 |
1 221 |
442 |
(795) |
|||||||
Reclassement des gains/pertes réalisé(e)s |
|||||||||||
sur les contrats de change à terme |
|||||||||||
dans le bénéfice net |
493 |
1 100 |
534 |
744 |
|||||||
Impôt différé sur les gains/pertes sur les |
|||||||||||
contrats de change à terme |
(900) |
(578) |
(289) |
67 |
|||||||
Autres éléments du résultat global |
12 688 |
7 737 |
2 670 |
(4 161) |
|||||||
Résultat global pour la période |
9 055 |
$ |
(1 803) |
$ |
2 443 |
$ |
(6 641) |
$ |
|||
EXFO inc. |
||||||||||||||
États de la variation des capitaux propres consolidés intermédiaires condensés non audités |
||||||||||||||
(en milliers de dollars US) |
||||||||||||||
Exercice terminé le 31 août 2019 |
||||||||||||||
Capital |
Surplus |
Bénéfices |
Cumul des |
Total des |
||||||||||
Solde au 31 août 2018 |
91 937 |
$ |
18 428 |
$ |
114 906 |
$ |
(47 350) |
$ |
177 921 |
$ |
||||
Adoption de l'IFRS 9 |
- |
− |
(253) |
− |
(253) |
|||||||||
Solde ajusté au 1er septembre 2018 |
91 937 |
18 428 |
114 653 |
(47 350) |
177 668 |
|||||||||
Reclassement de charges de rémunération |
||||||||||||||
à base d'actions |
1 106 |
(1 106) |
− |
− |
- |
|||||||||
Rachat de capital social |
(337) |
25 |
− |
− |
(312) |
|||||||||
Charges de rémunération à base d'actions |
− |
1 849 |
− |
− |
1 849 |
|||||||||
Perte nette pour l'exercice |
− |
− |
(2 480) |
− |
(2 480) |
|||||||||
Autres éléments du résultat global |
||||||||||||||
Ajustement au titre de la conversion des |
||||||||||||||
devises |
− |
− |
− |
(4 177) |
(4 177) |
|||||||||
Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur |
||||||||||||||
les contrats de change à terme, |
||||||||||||||
déduction faite de l'impôt différé |
||||||||||||||
afférent de 67 $ |
− |
− |
− |
16 |
16 |
|||||||||
Total des autres éléments du résultat global |
||||||||||||||
pour l'exercice |
(6 641) |
|||||||||||||
Solde au 31 août 2019 |
92 706 |
$ |
19 196 |
$ |
112 173 |
$ |
(51 511) |
$ |
172 564 |
$ |
||||
Exercice terminé le 31 août 2020 |
||||||||||||||
Capital |
Surplus |
Bénéfices |
Cumul des |
Total des |
||||||||||
Solde au 1er septembre 2019 |
92 706 |
$ |
19 196 |
$ |
112 173 |
$ |
(51 511) |
$ |
172 564 |
$ |
||||
Reclassement de charges de rémunération |
||||||||||||||
à base d'actions |
1 530 |
(1 530) |
− |
− |
- |
|||||||||
Rachat de capital social |
(212) |
(13) |
− |
− |
(225) |
|||||||||
Charges de rémunération à base d'actions |
− |
2 027 |
− |
− |
2 027 |
|||||||||
Perte nette pour l'exercice |
− |
− |
(9 540) |
− |
(9 540) |
|||||||||
Autres éléments du résultat global |
||||||||||||||
Ajustement au titre de la conversion des |
||||||||||||||
devises |
− |
− |
− |
5 994 |
5 994 |
|||||||||
Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur |
||||||||||||||
les contrats de change à terme, |
||||||||||||||
déduction faite de l'impôt différé |
||||||||||||||
afférent de 578 $ |
− |
− |
− |
1 743 |
1 743 |
|||||||||
Total des autres éléments du résultat global |
||||||||||||||
pour l'exercice |
(1 803) |
|||||||||||||
Solde au 31 août 2020 |
94 024 |
$ |
19 680 |
$ |
102 633 |
$ |
(43 774) |
$ |
172 563 |
$ |
||||
EXFO inc. |
||||||||||||
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés non audités |
||||||||||||
(en milliers de dollars US) |
||||||||||||
Trois mois terminés le 31 août 2020 |
Douze mois terminés le 31 août 2020 |
Trois mois terminés le 31 août 2019 |
Douze mois terminés le 31 août 2019 |
|||||||||
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation |
||||||||||||
Perte nette pour la période |
(3 633) |
$ |
(9 540) |
$ |
(227) |
$ |
(2 480) |
$ |
||||
Ajouter (déduire) les éléments sans incidence sur les |
||||||||||||
espèces |
||||||||||||
Charges de rémunération à base d'actions |
575 |
2 021 |
477 |
1 831 |
||||||||
Amortissement |
3 647 |
15 379 |
3 152 |
14 481 |
||||||||
Gain sur la disposition d'immobilisations |
(340) |
(340) |
- |
(1 732) |
||||||||
Radiation d'immobilisations |
7 |
223 |
1 125 |
1 386 |
||||||||
Produits reportés |
3 545 |
401 |
(1 142) |
10 477 |
||||||||
Impôt différé |
818 |
657 |
192 |
(2 103) |
||||||||
Variation du gain/perte de change |
(314) |
1 436 |
264 |
(46) |
||||||||
4 305 |
10 237 |
3 841 |
21 814 |
|||||||||
Variation des éléments d'exploitation hors caisse |
||||||||||||
Comptes débiteurs |
5 251 |
(1 623) |
2 252 |
(4 786) |
||||||||
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt |
(253) |
(2 871) |
(93) |
1 536 |
||||||||
Stocks |
6 188 |
(45) |
534 |
(134) |
||||||||
Charges payées d'avance |
247 |
462 |
(927) |
(1 307) |
||||||||
Autres actifs |
(1 251) |
(1 963) |
(456) |
(1 459) |
||||||||
Comptes créditeurs, charges courues et |
||||||||||||
provisions |
(362) |
(6 382) |
1 171 |
3 184 |
||||||||
Autres passifs |
(47) |
48 |
(79) |
(1 606) |
||||||||
14 078 |
(2 137) |
6 243 |
17 242 |
|||||||||
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement |
||||||||||||
Acquisitions de placements temporaires |
(500) |
(2 574) |
(1 301) |
(1 879) |
||||||||
Produit de la vente et échéance de placements |
||||||||||||
temporaires |
3 052 |
4 316 |
- |
1 168 |
||||||||
Achats d'immobilisations |
(1 580) |
(7 646) |
(1 180) |
(7 498) |
||||||||
Produit de la vente d'immobilisations |
230 |
230 |
- |
3 318 |
||||||||
1 202 |
(5 674) |
(2 481) |
(4 891) |
|||||||||
Flux de trésorerie liés aux activités de financement |
||||||||||||
Emprunt bancaire |
(1 772) |
26 532 |
(143) |
(5 195) |
||||||||
Autres passifs |
2 355 |
2 355 |
- |
- |
||||||||
Remboursement des obligations locatives |
(800) |
(3 334) |
- |
- |
||||||||
Remboursement de la dette à long terme |
(240) |
(1 847) |
(652) |
(2 817) |
||||||||
Rachat de capital social |
- |
(225) |
(207) |
(312) |
||||||||
(457) |
23 481 |
(1 002) |
(8 324) |
|||||||||
Effet des fluctuations du taux de change sur |
||||||||||||
les espèces |
925 |
630 |
135 |
(267) |
||||||||
Variation des espèces |
15 748 |
16 300 |
2 895 |
3 760 |
||||||||
Espèces au début de la période |
17 070 |
16 518 |
13 623 |
12 758 |
||||||||
Espèces à la fin de la période |
32 818 |
$ |
32 818 |
$ |
16 518 |
$ |
16 518 |
$ |
||||
SOURCE EXFO inc.
Michelle O'Brodovich, Responsable des communications corporatives, (418) 683-0913, Ext. 23443, [email protected]
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