- Perte nette de 3,9 millions $US sur des ventes de 59,5 millions $US
- Bénéfice brut de 60,4 % sur des ventes moins élevées et une composition différente des produits vendus
- Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation de 2,8 millions $US et de 23,0 millions $US après neuf mois
QUÉBEC, le 28 juin 2012 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ : EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du troisième exercice terminé le 31 mai 2012.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, les ventes ont atteint 59,5 millions $US, comparativement à 67,6 millions $US au troisième trimestre de 2011 et à 66,9 millions $US au deuxième trimestre de 2012.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, les commandes ont atteint 57,5 millions $US, comparativement à 61,3 millions $US au troisième trimestre de 2011, et à 60,6 millions $US au deuxième trimestre de 2012. Au troisième trimestre de l'exercice 2012, le rapport commandes-facturation de l'entreprise a été de 0,97.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, le bénéfice brut* a atteint 60,4 % des ventes, comparativement à 64,2 % au troisième trimestre de 2011 et à 64,7 % au deuxième trimestre de 2012, en raison d'un volume de ventes moins élevé et d'une composition défavorable des produits vendus.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, la perte nette (selon les IFRS) a totalisé 3,9 millions $US, ou 0,06 $US l'action, comparativement à un bénéfice net de 1,8 million $US, ou 0,03 $US l'action diluée, au troisième trimestre de 2011 et à un bénéfice net de 1,0 million $US, ou 0,02 $US l'action diluée, au deuxième trimestre de 2012. La perte nette du troisième trimestre de 2012 inclut des montants de 1,9 million $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels et de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. EXFO a aussi inscrit un gain de change de 1,1 million $US au troisième trimestre de 2012.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, le BAIIA ajusté** a atteint 0,2 million $US, ou 0,4 % des ventes, comparativement à 7,1 millions $US, ou 10,5 % des ventes, au troisième trimestre de 2011 et à 5,8 millions $US, ou 8,7 % des ventes, au deuxième trimestre de 2012. Les gains ou pertes de change sont inclus au BAIIA ajusté**.
Les flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation ont totalisé 2,8 millions $US au troisième trimestre de l'exercice 2012 et 23,0 millions $US lors des neuf premiers mois de 2012. L'encaisse s'élevait à 69,7 millions $US à la fin du troisième trimestre de 2012.
Afin d'ajuster sa structure de coûts au contexte de marché difficile, EXFO a établi un plan de restructuration qui devrait lui assurer une économie annuelle d'environ 9 millions $US. L'entreprise encourra donc des frais de restructuration d'environ 3,0 millions $US, principalement au quatrième trimestre de l'exercice 2012.
« L'effet combiné de l'incertitude macroéconomique, de la crise de la dette en Europe et du report des dépenses chez les opérateurs de réseaux a mené à une réduction des commandes et des ventes d'EXFO au troisième trimestre », mentionne Germain Lamonde, président du conseil d'administration et PDG d'EXFO. « Nous voyons des projets être retardés plutôt qu'annulés, et notre potentiel de marché est plus solide que jamais. Malgré ces conditions de marché difficiles, nous sommes confiants à l'effet que les forces motrices de nos marchés visés restent les mêmes, et nous gardons le cap sur notre stratégie à long terme qui consiste à permettre aux opérateurs de réseaux mobiles et filaires d'augmenter la capacité et le rendement de leurs réseaux, ainsi que la qualité de l'expérience qui en découle. Bien que nous nous attendions à ce que le marché soit plus favorable dans la deuxième moitié de l'année civile 2012, nous mettons en application un plan de réduction de coûts de l'ordre de 9 millions $US qui centrera notre attention sur les créneaux stratégiques où on voit des investissements et de la croissance. »
Principales données financières
(en milliers de dollars US)
| T3 2012 | T2 2012 | T3 2011 | |||
| Ventes | 59 505 $ | 66 917 $ | 67 630 $ | ||
| Bénéfice brut* | 35 956 $ | 43 301 $ | 43 387 $ | ||
| 60,4 % | 64,7 % | 64,2 % | |||
| Autre information : | |||||
| Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS | (3 902) $ | 1 040 $ | 1 799 $ | ||
| Amortissement des actifs incorporels | 1 993 $ | 1 974 $ | 2 128 $ | ||
| Charges de rémunération à base d'actions | 370 $ | 508 $ | 432 $ | ||
| Effet net d'impôts sur les bénéfices des éléments ci-dessus | (60) $ | (56) $ | (70) $ | ||
| Gain (perte) de change | 1 090 $ | (1 471) $ | (243) $ | ||
| BAIIA ajusté** | 248 $ | 5 847 $ | 7 119 $ |
Frais d'exploitation
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, les frais de vente et d'administration se sont élevés à 23,6 millions $US, ou 39,7 % des ventes, comparativement à 23,1 millions $US, ou 34,1 % des ventes, au troisième trimestre de 2011 et à 23,7 millions $US, ou 35,4 % des ventes, au deuxième trimestre de 2012.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, les frais de R.-D. bruts ont atteint 15,6 millions $US, ou 26,2 % des ventes, comparativement à 15,4 millions $US, ou 22,7 % des ventes, au troisième trimestre de 2011 et à 14,8 millions $US, ou 22,1 % des ventes, au deuxième trimestre de 2012.
Au troisième trimestre de l'exercice 2012, les frais de R.-D. nets ont totalisé 13,2 millions $US, ou 22,1 % des ventes, comparativement à 12,9 millions $US, ou 19,2 % des ventes, au troisième trimestre de 2011 et à 12,3 millions $US, ou 18,4 % des ventes, au deuxième trimestre de 2012.
Faits saillants de l'entreprise (troisième trimestre)
- L'incertitude macroéconomique et le report des investissements des opérateurs de réseaux ont affecté les ventes des produits et services d'EXFO au troisième trimestre de l'exercice 2012. Cependant, les ventes des produits de test de protocoles d'EXFO ont continué à croître par rapport au troisième trimestre de l'exercice 2011, grâce à la poursuite de la mise à niveau des réseaux, de 10 Gbit/s à 40 Gbit/s et à 100 Gbit/s, ainsi qu'à des investissements dans les réseaux de liaison sans fil.
- Le plus important client d'EXFO a constitué 6,7 % des ventes au troisième trimestre, contre 14,5 % pour les trois plus importants. Les ventes mondiales ont encore été bien réparties : 51 % en Amérique, 29 % en Europe, Moyen-Orient et Afrique (EMOA) et 20 % en Asie-Pacifique.
- EXFO a lancé sept nouveaux produits au troisième trimestre, dont la iPro portative, une sonde intelligente et haute performance permettant la capture et l'analyse des signaux sur les réseaux sans fil jusqu'à 10 Gbit/s, une solution intégrée de surveillance bout-en-bout développée conjointement avec RAD Data Communications, des fonctions de test Fibre Channel et MPLS (commutation multiprotocole, ou multiprotocol label switching) pour la famille de produits NetBlazer, ainsi que le testeur de cuivre MaxTester 610 et le testeur de cuivre/DSL et de services multiples MaxTester 635, qui sont conçus pour l'installation et la réparation économique de services VDSL2 sur les lignes de cuivre. En tout, EXFO a lancé 19 nouvelles solutions au terme des neuf premiers mois de l'exercice 2012.
Perspectives de l'entreprise
Pour le quatrième trimestre de l'exercice 2012, EXFO prévoit des ventes de 55,0 millions $US à 60,0 millions $US, ainsi qu'une perte nette (selon les IFRS) variant entre 0,11 $US l'action et 0,07 $US l'action. La perte nette (selon les IFRS) inclut des montants de 0,04 $US l'action en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels et en charges de rémunération à base d'actions, ainsi que de 0,03 $US l'action en frais de restructuration après impôts sur les bénéfices.
Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre, d'une stabilité de la valeur actualisée des crédits d'impôt à long terme et des taux de change à la date de ce communiqué.
Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du troisième trimestre de l'exercice 2012. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 416 641-6684. Germain Lamonde, président du conseil d'administration et président-directeur général, et Pierre Plamondon, CA, vice-président des finances et chef de la direction financière, prendront part à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19 h le 5 juillet 2012. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 402 977-9141 et le code d'accès est le 21592376. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section Investisseurs.
À propos d'EXFO
Cotée aux marchés boursiers NASDAQ et TSX, EXFO est l'un des plus importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de services de pointe pour les opérateurs et les fabricants d'équipement de réseaux filaires et sans fil de l'industrie mondiale des télécommunications. L'entreprise offre des solutions innovatrices permettant le développement, l'installation, la gestion et l'entretien des réseaux IP fixes et mobiles, du cœur jusqu'aux liens d'accès. Ces solutions supportent des technologies clés, telles que 3G, 4G/LTE, IMS, Ethernet, OTN, FTTx, VDSL2, ADSL2+ ainsi qu'une variété de technologies optiques qui constituent une portion estimée à 35 % du marché des instruments portatifs de test sur fibre. EXFO a approximativement 1800 employés répartis dans 25 pays et desservant plus de 2000 clients télécoms dans le monde entier. Pour plus d'information, visitez le www.EXFO.com.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre intention que de telles déclarations prospectives soient sujettes aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme « peut », « pourra », « s'attend à », « croit », « prévoit », « a l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », leurs négatives ou des expressions similaires identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont l'incertitude macroéconomique et/ou une récession (dont l'adaptation rapide de nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché), les dépenses en capital dans les secteurs des télécommunications, les conditions économiques, concurrentielles, financières et de marché futures, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des commandes des clients, les taux de change instables, la consolidation de l'industrie mondiale des tests et de la surveillance de télécommunications et la compétition accrue dans le marché, la concentration des ventes, l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, notre capacité à intégrer avec succès nos entreprises acquises ou à acquérir, notre capacité à développer avec succès nos activités internationales ainsi que notre capacité à maintenir un personnel technique et administratif qualifié. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission et des Commissions canadiennes des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.
Mesures financières non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (soit le bénéfice brut*, le BAIIA** et le BAIIA ajusté**) à titre d'information supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. L'entreprise utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon historique et prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures aident également l'entreprise à planifier et à établir des prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette information aux investisseurs - en plus des mesures selon les IFRS - leur permet de voir les résultats de la société à travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre le rendement financier passé et futur de l'entreprise.
Cette information supplémentaire n'est pas établie en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres entreprises et devrait être considérée comme un supplément d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes établies selon les IFRS.
| * | Le bénéfice brut représente les ventes moins le coût des ventes, excluant l'amortissement. |
| ** | Le BAIIA constitue le bénéfice net (perte nette) avant intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement des immobilisations corporelles et amortissement des actifs incorporels. Le BAIIA ajusté représente le BAIIA, moins la variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle payable en espèces. |
Le tableau suivant présente un sommaire du rapprochement du BAIIA et du BAIIA ajusté au bénéfice net (perte nette) selon les IFRS, en milliers de dollars US :
BAIIA et BAIIA ajusté
| T3 2012 | T2 2012 | T3 2011 | ||||
| Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS pour la période | (3 902) $ | 1 040 $ | 1 799 $ | |||
| Ajouter (déduire) : | ||||||
| Amortissement des immobilisations corporelles | 1 520 | 1 546 | 1 745 | |||
| Amortissement des actifs incorporels | 1 993 | 1 974 | 2 128 | |||
| Dépenses d'intérêts (revenus) | 163 | (171) | (619) | |||
| Impôts sur les bénéfices | 474 | 1 769 | 2 066 | |||
| BAIIA pour la période | 248 | 6 158 | 7 119 | |||
| Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle payable en espèces | - | (311) | - | |||
| BAIIA ajusté pour la période | 248 $ | 5 847 $ | 7 119 $ | |||
| BAIIA en pourcentage des ventes | 0,4 % | 9,2 % | 10,5 % | |||
| BAIIA ajusté en pourcentage des ventes | 0,4 % | 8,7 % | 10,5 % |
| EXFO inc. | |||||||
| Bilans consolidés intermédiaires non audités | |||||||
| (en milliers de dollars US) | |||||||
| Au 31 mai 2012 |
Au 31 août 2011 |
||||||
| Actif | |||||||
| Actif à court terme | |||||||
| Espèces | 61 909 | $ | 22 771 | $ | |||
| Placements temporaires | 7 831 | 47 091 | |||||
| Comptes débiteurs | |||||||
| Clients | 43 704 | 45 151 | |||||
| Autres | 3 236 | 6 329 | |||||
| Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer | 8 413 | 5 414 | |||||
| Stocks | 40 497 | 52 754 | |||||
| Charges payées d'avance | 3 491 | 3 237 | |||||
| 169 081 | 182 747 | ||||||
| Crédits d'impôt à recouvrer | 32 382 | 34 120 | |||||
| Contrats de change à terme | ‒ | 149 | |||||
| Immobilisations corporelles | 43 189 | 32 076 | |||||
| Actifs incorporels | 15 420 | 22 901 | |||||
| Écarts d'acquisition | 28 105 | 30 942 | |||||
| Actifs d'impôt différé | 16 529 | 17 314 | |||||
| 304 706 | $ | 320 249 | $ | ||||
| Passif | |||||||
| Passif à court terme | |||||||
| Emprunt bancaire | ‒ | $ | 784 | $ | |||
| Comptes créditeurs et charges courues | 33 488 | 30 320 | |||||
| Provisions | 1 050 | 1 817 | |||||
| Contrats de change à terme | 537 | ‒ | |||||
| Impôts sur les bénéfices à payer | 895 | 876 | |||||
| Contrepartie conditionnelle | ‒ | 338 | |||||
| Portion à court terme de la dette à long terme | 554 | 645 | |||||
| Produits reportés | 12 044 | 10 590 | |||||
| 48 568 | 45 370 | ||||||
| Produits reportés | 5 228 | 5 704 | |||||
| Dette à long terme | 554 | 968 | |||||
| Autres passifs | 694 | 723 | |||||
| Passifs d'impôt différé | 5 499 | 4 803 | |||||
| 60 543 | 57 568 | ||||||
| Capitaux propres | |||||||
| Capital social | 111 890 | 110 341 | |||||
| Surplus d'apport | 17 322 | 18 017 | |||||
| Bénéfices non répartis | 113 490 | 113 438 | |||||
| Cumul des autres éléments du résultat global | 1 461 | 20 885 | |||||
| 244 163 | 262 681 | ||||||
| 304 706 | $ | 320 249 | $ |
||||
| EXFO inc. États des résultats consolidés intermédiaires non audités (en milliers de dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données par action) |
||||||||||||
| Trois mois terminés le 31 mai 2012 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2012 |
Trois mois terminés le 31 mai 2011 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2011 |
|||||||||
| Ventes | 59 505 | $ | 192 810 | $ | 67 630 | $ | 205 329 | $ | ||||
| Coût des ventes (1) | 23 549 | 70 535 | 24 243 | 76 849 | ||||||||
| Frais de vente et d'administration | 23 625 | 71 919 | 23 082 | 65 216 | ||||||||
| Frais de recherche et de développement nets | 13 173 | 37 963 | 12 943 | 35 788 | ||||||||
| Amortissement des immobilisations corporelles | 1 520 | 4 634 | 1 745 | 4 988 | ||||||||
| Amortissement des actifs incorporels | 1 993 | 5 888 | 2 128 | 7 061 | ||||||||
| Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces | - | (311) | - | - | ||||||||
| Bénéfice (perte) d'exploitation | (4 355) | 2 182 | 3 489 | 15 427 | ||||||||
| Intérêts et autres revenus (dépenses) | (163) | (19) | 619 | 661 | ||||||||
| Gain (perte) de change | 1 090 | 1 283 | (243) | (3 751) | ||||||||
| Bénéfice (perte) avant les impôts sur les bénéfices | (3 428) | 3 446 | 3 865 | 12 337 | ||||||||
| Impôts sur les bénéfices | 474 | 3 394 | 2 066 | 7 615 | ||||||||
| Bénéfice net (perte nette) provenant des activités poursuivies | (3 902) | 52 | 1 799 | 4 722 | ||||||||
| Bénéfice net provenant des activités abandonnées | - | - | - | 12 926 | ||||||||
| Bénéfice net (perte nette) pour la période | (3 902) | $ | 52 | $ | 1 799 | $ | 17 648 | $ | ||||
| Bénéfice net (perte nette) provenant des activités poursuivies de base et dilué(e) par action | (0,06) | $ | 0,00 | $ | 0,03 | $ | 0,08 | $ | ||||
| Bénéfice net provenant des activités abandonnées de base par action | - | $ | - | $ | - | $ | 0,22 | $ | ||||
| Bénéfice net provenant des activités abandonnées dilué par action | - | $ | - | $ | - | $ | 0,21 | $ | ||||
| Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e) par action | (0,06) | $ | 0,00 | $ | 0,03 | $ | 0,29 | $ | ||||
| Nombre moyen pondéré d'actions en circulation - de base (en milliers) | 60 537 | 60 440 | 60 183 | 59 916 | ||||||||
| Nombre moyen pondéré d'actions en circulation - dilué (en milliers) | 60 537 | 61 694 | 61 720 | 61 449 | ||||||||
| (1) Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté distinctement. | ||||||||||||
| EXFO inc. États du résultat global consolidés intermédiaires non audités (en milliers de dollars US) |
||||||||||||||
| Trois mois terminés le 31 mai 2012 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2012 |
Trois mois terminés le 31 mai 2011 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2011 |
|||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) pour la période | (3 902) | $ | 52 | $ | 1 799 | $ | 17 648 | $ | ||||||
| Autres éléments du résultat global, déduction faite des impôts sur les bénéfices | ||||||||||||||
| Ajustement au titre de la conversion des devises | (12 227) | (17 831) | 1 839 | 20 826 | ||||||||||
| Gains (pertes) non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme | (1 066) | (922) | 188 | 3 426 | ||||||||||
| Reclassement des gains réalisés sur les contrats de change à terme dans le bénéfice net (perte nette) | (285) | (1 265) | (792) | (1 445) | ||||||||||
| Impôt différé sur les autres éléments du résultat global | 362 | 594 | 172 | (531) | ||||||||||
| Autre résultat global | (13 216) | (19 424) | 1 407 | 22 276 | ||||||||||
| Résultat global pour la période | (17 118) | $ | (19 372) | $ | 3 206 | $ | 39 924 | $ | ||||||
| EXFO inc. États de la variation des capitaux propres consolidés intermédiaires non audités (en milliers de dollars US) |
||||||||||||||||
| Neuf mois terminés le 31 mai 2011 | ||||||||||||||||
| Capital social |
Surplus d'apport |
Bénéfices non répartis |
Cumul des autres éléments du résultat global |
Total des capitaux propres |
||||||||||||
| Solde au 1er septembre 2010 | 106 126 | $ | 18 563 | $ | 91 152 | $ | 1 016 | $ | 216 857 | $ | ||||||
| Exercice d'options d'achat d'actions | 1 447 | - | - | - | 1 447 | |||||||||||
| Reclassement de charges de rémunération à base d'actions | 2 654 | (2 654) | - | - | - | |||||||||||
| Charges de rémunération à base d'actions | - | 1 714 | - | - | 1 714 | |||||||||||
| Bénéfice net pour la période | - | - | 17 648 | - | 17 648 | |||||||||||
| Autres éléments du résultat global | ||||||||||||||||
| Ajustement au titre de la conversion des devises | - | - | - | 20 826 | 20 826 | |||||||||||
| Variation des gains non réalisés sur les contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de 531 $ | - | - | - | 1 450 | 1 450 | |||||||||||
| Total des autres éléments du résultat global pour la période | - | - | 17 648 | 22 276 | 39 924 | |||||||||||
| Solde au 31 mai 2011 | 110 227 | $ | 17 623 | $ | 108 800 | $ | 23 292 | $ | 259 942 | $ | ||||||
| Neuf mois terminés le 31 mai 2012 | ||||||||||||||||
| Capital social |
Surplus d'apport |
Bénéfices non répartis |
Cumul des autres éléments du résultat global |
Total des capitaux propres |
||||||||||||
| Solde au 1er septembre 2011 | 110 341 | $ | 18 017 | $ | 113 438 | $ | 20 885 | $ | 262 681 | $ | ||||||
| Exercice d'options d'achat d'actions | 118 | - | - | - | 118 | |||||||||||
| Rachat de capital social | (404) | (222) | - | - | (626) | |||||||||||
| Reclassement de charges de rémunération à base d'actions | 1 835 | (1 835) | - | - | - | |||||||||||
| Charges de rémunération à base d'actions | - | 1 362 | - | - | 1 362 | |||||||||||
| Bénéfice net pour la période | - | - | 52 | - | 52 | |||||||||||
| Autres éléments du résultat global | ||||||||||||||||
| Ajustement au titre de la conversion des devises | - | - | - | (17 831) | (17 831) | |||||||||||
| Variation des gains (pertes) non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de 594 $ | - | - | - | (1 593) | (1 593) | |||||||||||
| Total des autres éléments du résultat global pour la période | - | - | 52 | (19 424) | (19 372) | |||||||||||
| Solde au 31 mai 2012 | 111 890 | $ | 17 322 | $ | 113 490 | $ | 1 461 | $ | 244 163 | $ | ||||||
| EXFO inc. États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires non audités (en milliers de dollars US) |
|||||||||||||
| Trois mois terminés le 31 mai 2012 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2012 |
Trois mois terminés le 31 mai 2011 |
Neuf mois terminés le 31 mai 2011 |
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| Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation | |||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) pour la période | (3 902) | $ | 52 | $ | 1 799 | $ | 17 648 | $ | |||||
| Ajouter (déduire) les éléments sans incidence sur les espèces | |||||||||||||
| Variation de l'escompte sur les placements temporaires | - | 43 | (19) | (46) | |||||||||
| Charges de rémunération à base d'actions | 370 | 1 433 | 432 | 1 795 | |||||||||
| Amortissement | 3 513 | 10 522 | 3 873 | 12 067 | |||||||||
| Gain sur la vente d'activités abandonnées | - | - | - | (13 212) | |||||||||
| Gain sur la vente d'immobilisations | - | - | (568) | (568) | |||||||||
| Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces | - | (311) | - | - | |||||||||
| Produits reportés | 2 629 | 1 976 | 1 602 | 2 281 | |||||||||
| Impôt différé | 379 | 2 002 | 1 718 | 6 327 | |||||||||
| Gain/perte de change | (1 091) | (2 130) | 426 | 2 017 | |||||||||
| 1 898 | 13 587 | 9 263 | 28 309 | ||||||||||
| Variation des éléments d'exploitation hors caisse | |||||||||||||
| Comptes débiteurs | (2 339) | 268 | 1 570 | 6 175 | |||||||||
| Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôts | (2 060) | (3 479) | (1 852) | (5 171) | |||||||||
| Stocks | 1 930 | 9 573 | (5 491) | (8 951) | |||||||||
| Charges payées d'avance | (238) | (451) | (123) | (832) | |||||||||
| Comptes créditeurs, charges courues et provisions | 3 478 | 3 443 | (119) | 1 731 | |||||||||
| Autres passifs | 163 | 11 | 95 | 247 | |||||||||
| 2 832 | 22 952 | 3 343 | 21 508 | ||||||||||
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||||||||||||
| Acquisitions de placements temporaires | (24 170) | (91 968) | (106 701) | (421 651) | |||||||||
| Produit de la vente et échéance de placements temporaires | 21 135 | 128 901 | 101 414 | 381 332 | |||||||||
| Acquisitions d'immobilisations | (6 826) | (18 003) | (3 790) | (7 085) | |||||||||
| Produit de la vente d'immobilisation | - | - | 568 | 568 | |||||||||
| Produit de la vente d'activités abandonnées | - | - | - | 22 063 | |||||||||
| Regroupement d'entreprises | - | - | (517) | (760) | |||||||||
| (9 861) | 18 930 | (9 026) | (25 533) | ||||||||||
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||||||||||||
| Emprunt bancaire | 3 | (782) | 772 | 772 | |||||||||
| Remboursement de la dette à long terme | - | (296) | ‒ | (296) | |||||||||
| Exercice d'options d'achat d'actions | 40 | 118 | 167 | 1 447 | |||||||||
| Rachat de capital social | - | (626) | - | - | |||||||||
| 43 | (1 586) | 939 | 1 923 | ||||||||||
| Effet des fluctuations du taux de change sur les espèces | (2 354) | (1 158) | 6 | 1 134 | |||||||||
| Variation des espèces | (9 340) | 39 138 | (4 738) | (968) | |||||||||
| Espèces au début de la période | 71 249 | 22 771 | 25 879 | 22 109 | |||||||||
| Espèces à la fin de la période | 61 909 | $ | 61 909 | $ | 21 141 | $ | 21 141 | $ | |||||
Vance Oliver
Responsable, relations avec les investisseurs
(418) 683-0913, poste 23733
[email protected]
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