EXFO annonce ses résultats financiers du quatrième trimestre et de fin
d'exercice 2009
- Les ventes annuelles diminuent de 5,9 %, compte tenu de l'environnement
économique actuel
- Les flux de trésorerie liés à l'exploitation atteignent un montant
record de 22,6 millions $US
- Le bénéfice brut augmente pour un septième exercice consécutif pour
atteindre 61,3 %
- L'entreprise a une encaisse de 69,7 millions $US et aucune dette
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<p>QUÉBEC, le 13 oct. /CNW Telbec/ - EXFO Ingénierie électro-optique Inc. (NASDAQ : EXFO; TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du quatrième trimestre et de fin d'exercice qui s'est terminé le 31 août 2009.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2009, les ventes annuelles ont été de 172,9 millions $US, soit une diminution de 5,9 % par rapport aux 183,8 millions $US de 2008. Au quatrième trimestre de 2009, les ventes ont atteint 36,5 millions $US, comparativement à 43,6 millions $US au trimestre précédent et à 50,9 millions $US au quatrième trimestre de 2008. Pour l'ensemble de l'exercice 2009, les commandes nettes ont baissé de 2,2 % pour atteindre 180,5 millions $US et un rapport prise de commande-facturation de 1,04, par rapport aux 184,6 millions $US de 2008. Au quatrième trimestre de 2009, les commandes nettes ont totalisé 40,7 millions $US, pour un rapport prise de commande-facturation de 1,11, comparativement à 40,2 millions $US au troisième trimestre de <chron>2009 et</chron> à 45,7 millions $US au quatrième trimestre de 2008.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2009, le bénéfice brut a augmenté pour un septième exercice consécutif pour atteindre 61,3 % des ventes. Au quatrième trimestre de 2009, le bénéfice brut a atteint 60,0 %, comparativement à 62,3 % au trimestre précédent et à 59,9 % au quatrième trimestre de 2008.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2009, la perte nette (selon les PCGR) a été de 16,6 millions $US, ou 0,27 $US l'action, incluant des montants de 21,7 millions $US pour la dévaluation d'écarts d'acquisition, de 5,1 millions $US en amortissement des actifs incorporels, de 1,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions, ainsi que de 1,2 million $US en frais de restructuration. Ces éléments ont été compensés en partie par un montant de 1,9 million $US pour la constatation de crédits d'impôt à la R.-D. antérieurement non constatés, et par un montant de 0,9 million $US en recouvrement net d'impôts sur les bénéfices. Ces divers éléments ont également mené à un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices de 2,6 millions $US.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2008, le bénéfice net (selon les PCGR) a atteint 18,4 millions $US, ou 0,27 $US l'action diluée, incluant un montant de 6,5 millions $US lié à un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices, ainsi qu'un gain extraordinaire de 3,0 millions $US relatif à l'écart d'acquisition négatif de l'acquisition de Navtel Communications. Ces éléments avaient été partiellement compensés par des montants de 3,9 millions $US en amortissement des actifs incorporels et de 1,3 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Ces divers éléments avaient également mené à un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices de 0,9 million $US.</p>
<p>Au quatrième trimestre de 2009, la perte nette (selon les PCGR) a été de 1,2 million $US, ou 0,02 l'action, incluant des montants de 1,2 million $US en frais de restructuration, de 1,1 million $US en amortissement des actifs incorporels, et de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Ces éléments ont été compensés par un montant de 1,9 million $US pour la constatation de crédits d'impôt à la R.-D. antérieurement non constatés, ainsi que par un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices de 0,9 million $US. Ces divers éléments ont également mené à une charge nette d'impôts sur les bénéfices de 1,0 million $US.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2009, la perte nette (selon les PCGR) s'est élevée à 23,3 millions $US, ou 0,39 $US l'action. Au troisième trimestre, EXFO a inscrit une charge sans incidence sur les espèces de 21,7 millions $US pour la dévaluation d'écarts d'acquisition, ainsi qu'une perte de change de 4,7 millions $US. La perte nette (selon les PCGR) du troisième trimestre de 2009 incluait aussi un montant de 1,4 million $US en amortissement des actifs incorporels, ainsi qu'un montant de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Ces divers éléments ont mené à un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices de 2,3 millions $US.</p>
<p>Au quatrième trimestre de 2008, le bénéfice net (selon les PCGR) a totalisé 3,3 millions $US, ou 0,05 $US l'action diluée, incluant des montants de 1,4 million $US en amortissement des actifs incorporels et de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Ces divers éléments ont mené à un recouvrement net d'impôts sur les bénéfices de 0,2 million $US.</p>
<p>"EXFO a progressé de façon importante malgré la récession mondiale sévère qui nous a affecté au cours de l'exercice <chron>2009, et</chron> je crois que nous avons continué à gagner des parts de marché dans un secteur, celui des tests et de l'assurance de services télécoms, dont la taille était réduite", mentionne Germain Lamonde, président du conseil d'administration et président-directeur général d'EXFO. "Je suis particulièrement satisfait de notre secteur Protocole, qui a connu une croissance de 63,1 % grâce à la contribution sur l'ensemble de l'exercice des acquisitions de Brix et de Navtel, ainsi qu'à l'accent que nous avons mis sur la convergence IP, autant en ce qui a trait aux réseaux de communication filaire que sans fil; ce secteur a en effet constitué plus du tiers de nos revenus télécoms. Nous avons aussi continué à bâtir l'avenir dans des secteurs clés des télécoms en lançant 26 nouveaux produits, dont plusieurs solutions extrêmement innovatrices."</p>
<p>"En revanche, le défi était plus grand quant au BAIIA, compte tenu de la baisse des ventes en raison de la récession, et c'est pourquoi nous avons pris des mesures afin d'ajuster nos dépenses d'exploitation aux conditions du marché; ce plan lancé au quatrième trimestre permet une de réduction de coûts annualisée de 6 millions $US", ajoute M. Lamonde. "Je suis heureux que nous ayons tout de même pu augmenter notre bénéfice brut pour un septième exercice consécutif pour atteindre 61,3 %, que nous ayons généré un montant record de 22,6 millions $US en flux de trésorerie liés à l'exploitation, et que nous ayons maintenu un bon bilan. Maintenant que le pire de la récession économique semble être derrière nous, je suis enthousiaste relativement au solide positionnement stratégique d'EXFO et au fait qu'il nous permettra de tirer avantage d'occasions de marché importantes et de renouer avec la croissance rentable, tel que le reflètent nos nouveaux indicateurs de performance pour les trois prochains exercices."</p>
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Principales données financières
(en milliers de dollars US)
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Résultats Exercice Exercice
sectoriels : T4 2009 T3 2009 T4 2008 2009 2008
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(non (non (non (non
vérifié) vérifié) vérifié) vérifié)
Ventes :
Division télécom 31 509 $ 39 047 $ 45 338 $ 153 082 $ 160 981 $
Division sciences
de la vie et
industrielle 4 998 4 589 5 605 19 796 22 809
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Total 36 507 $ 43 636 $ 50 943 $ 172 878 $ 183 790 $
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--------- --------- --------- ---------- ----------
Bénéfice (perte)
d'exploitation :
Division télécom (3 238)$ (21 990)$ 2 867 $ (21 954)$ 9 524 $
Division sciences
de la vie et
industrielle 2 020 438 721 3 876 2 459
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Total (1 218)$ (21 552)$ 3 588 $ (18 078)$ 11 983 $
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Autre
information :
Bénéfice net
(perte nette)
selon les PCGR (1 181)$ (23 346)$ 3 314 $ (16 585)$ 18 424 $
Constatation de
crédits d'impôt à
la recherche et
au développement
antérieurement
non constatés (1 902)$ - $ - $ (1 902)$ - $
Amortissement
des actifs
incorporels 1 147 $ 1 355 $ 1 402 $ 5 067 $ 3 871 $
Frais de
restructuration 1 171 $ - $ - $ 1 171 $ - $
Dévaluation
d'écarts
d'acquisition - $ 21 713 $ - $ 21 713 $ - $
Charges de
rémunération à
base d'actions 379 $ 383 $ 368 $ 1 409 $ 1 272 $
Recouvrement net
d'impôts sur les
bénéfices (943)$ - $ - $ (943)$ (6 515)$
Gain
extraordinaire
(écart
d'acquisition
négatif) - $ - $ - $ - $ (3 036)$
Effet net d'impôts
sur les bénéfices
des éléments
ci-dessus 93 $ (2 273)$ (225)$ (2 613)$ (915)$
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<p>Frais d'exploitation</p>
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<p>Au cours de l'exercice 2009, les frais de vente et d'administration se sont élevés à 63,8 millions $US, ou 36,9 % des ventes, comparativement à 61,2 millions $US, ou 33,3 % des ventes, en 2008. Au quatrième trimestre de 2009, les frais de vente et d'administration ont totalisé 14,2 millions $US, ou 38,9 % des ventes, comparativement à 16,7 millions $US, ou 38,3 % des ventes, au troisième trimestre de <chron>2009 et</chron> à 17,0 millions $US, ou 33,4 % des ventes, au quatrième trimestre de 2008.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2009, les frais de recherche et de développement (R.-D.) bruts ont totalisé 35,8 millions $US, ou 20,7 % des ventes, comparativement à 32,5 millions $US, ou 17,7 % des ventes, en 2008. Au quatrième trimestre de 2009, les frais de R.-D. bruts ont atteint 9,0 millions $US, ou 24,7 % des ventes, comparativement à 9,3 millions $US, ou 21,4 % des ventes, au trimestre précédent et à 8,6 millions $US, ou 16,8 % des ventes, au quatrième trimestre de 2008.</p>
<p>Au cours de l'exercice 2009, les frais de R.-D. nets ont totalisé 27,7 millions $US, ou 16,0 % des ventes, comparativement à 26,9 millions $US, ou 14,6 % des ventes, en 2008. Au quatrième trimestre de 2009, les frais de R.-D. nets se sont élevés à 5,4 millions $US, ou 14,7 % des ventes, comparativement à 7,8 millions $US, ou 17,8 % des ventes, au troisième trimestre de <chron>2009, et</chron> à 7,3 millions $US, ou 14,3 % des ventes, au quatrième trimestre de 2008.</p>
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<pre>
Faits saillants de l'entreprise (exercice 2009)
- Expansion du marché - Les ventes d'EXFO ont diminué de 5,9 %, ou 13,5 %
si on exclut les acquisitions et les gains ou pertes liés aux contrats
de change à terme inscrits dans les ventes, et ce, principalement en
raison de la récession économique mondiale de 2009. Les ventes de notre
secteur Protocole, qui ont été soutenues par la contribution de nos
acquisitions de Brix Networks et de Navtel Communications sur
l'ensemble de l'exercice, par la convergence IP et par l'augmentation
de la capacité des réseaux filaires et sans fil, ont connu une
croissance de 63,1 % par rapport à l'exercice précédent. Les secteurs
Optique (-17,5 %) et Accès sur cuivre (-21,8 %) de l'entreprise ont été
plus affectés par les conditions économiques difficiles, puisque
plusieurs opérateurs de réseaux ont retardé leurs décisions quant aux
déploiements nécessitant d'importants investissements. De même, la
Division sciences de la vie et industrielle (-13,2 %) a été affectée
par les conditions économiques difficiles. En ce qui a trait à la
diversification géographique, l'Amérique a représenté 57,4 % des ventes
en 2009 (55,8 % en 2008), contre 26,9 % pour l'Europe, Moyen-Orient et
Afrique (28,4 % en 2008) et 15,7 % pour l'Asie-Pacifique (15,8 % en
2008). Le client le plus important d'EXFO a représenté 11,6 % des
ventes totales, et les trois clients les plus importants ont représenté
17,8 % des ventes totales.
- Rentabilité - EXFO a augmenté son bénéfice brut pour un septième
exercice consécutif pour atteindre 61,3 %, a généré un montant record
de 22,6 millions $US en flux de trésorerie liés à l'exploitation, et a
terminé l'exercice 2009 avec une encaisse de 69,7 millions $US et
aucune dette. Le BAIIA a diminué à 14,5 millions $US, ou 8,4 % des
ventes, principalement en raison de la récession économique mondiale.
Au quatrième trimestre, l'entreprise a implanté un plan de
restructuration qui a entraîné une charge de 1,2 million $US mais
permettra une économie annualisée de 6 millions $US.
- Innovation - Au cours de l'exercice 2009, EXFO a lancé 26 nouveaux
produits, dont trois au quatrième trimestre, comparativement à 27 en
2008. Les lancements clés de l'exercice 2009 incluent des solutions de
test de laboratoire et portatives destinées à la caractérisation des
réseaux Ethernet à 100 Gbit/s et SONET/OTN à 40/43 Gbit/s; un analyseur
de PMD qui permet aux opérateurs de réseaux d'implanter de façon
économique la transmission à 40 et à 100 Gbit/s dans leurs réseaux; de
nouveaux logiciels conçus pour la plateforme IMS InterWatch et les
modules Packet Blazer, lesquels supportent la migration des
applications de voix et de vidéo vers le canevas d'adressage IPv6
(protocole Internet version 6); ainsi que la plateforme multicouche de
nouvelle génération FTB-500, qui offre des applications avancées pour
les tests de terrain et au central. Subséquemment à la fin de
l'exercice, l'entreprise a lancé le premier analyseur de modulation
optique sur le marché; celui-ci permet la caractérisation complète des
signaux jusqu'à 100 Gbaud/s. Les ventes liées aux produits sur le
marché depuis deux ans ou moins ont constitué 38,4 % des ventes de
l'exercice 2009 (38,8 % au quatrième trimestre), comparativement à 34,6
% au cours de l'exercice 2008.
</pre>
<p/>
<p>Perspectives de l'entreprise</p>
<p/>
<p>Pour le premier trimestre de l'exercice 2010, EXFO prévoit des ventes de 40 millions $US à 45 millions $US, ainsi qu'une perte nette selon les PCGR variant entre 0,06 $US et 0,02 $US l'action. La perte nette selon les PCGR comprend un amortissement après impôts des actifs incorporels, des charges de rémunération à base d'actions totalisant 0,02 $US l'action, ainsi qu'une perte de change avant impôts anticipée de 0,03 $US l'action, compte tenu de la baisse significative de la valeur du dollar US par rapport au dollar canadien depuis la fin du quatrième trimestre de l'exercice 2009.</p>
<p>Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la saisonnalité, ainsi que des commandes prévues pour le reste du trimestre.</p>
<p/>
<p>Objectifs de rendement triennaux (2010-2012)</p>
<p/>
<p>Compte tenu de la récession économique mondiale qui a sévi durant l'exercice 2009, EXFO a ajusté ses indicateurs de performance d'entreprise selon une nouvelle période de trois ans couvrant les exercices 2010 à 2012. Pour cette nouvelle période de trois ans, l'entreprise a maintenu son objectif de 20 % de taux de croissance annuel composé des ventes, proposé de doubler le BAIIA en dollars, et augmenté son objectif de bénéfice brut à 64 %.</p>
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Objectifs de rendement triennaux (2010-2012)
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Augmenter les ventes à un taux de croissance annuel
composé de 20 % ou plus
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Augmenter le bénéfice brut à 64 %
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Doubler le BAIIA* en dollars
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* Le BAIIA constitue le bénéfice net (la perte nette) avant intérêts,
impôts, amortissement des immobilisations corporelles, amortissement
des actifs incorporels, dépréciation d'écarts d'acquisition et gain
extraordinaire. Visitez la page www.EXFO.com/investisseurs pour un
rapprochement avec le bénéfice net (la perte nette) selon les PCGR
des exercices précédents.
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<p/>
<p>Conférence téléphonique et diffusion Web</p>
<p/>
<p>EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du quatrième trimestre et de fin d'exercice 2009. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 1 416 641-6654. Germain Lamonde, président du conseil d'administration et président-directeur général, et <person>Pierre Plamondon</person>, CA, vice-président des finances et chef de la direction financière, participeront à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19 h le 20 octobre 2009. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1 402 977-9141 et le code d'accès est le 21434695. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au <a href="http://www.EXFO.com">www.EXFO.com</a>, à la section Investisseurs.</p>
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<p>À propos d'EXFO</p>
<p/>
<p>EXFO est l'un des plus importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de services pour les opérateurs de réseaux et les fabricants d'équipement de l'industrie mondiale des télécommunications. La Division télécom offre un vaste éventail de solutions innovatrices couvrant l'ensemble du cycle de vie des technologies - de la conception au déploiement à l'assurance de services - et toutes les couches de l'infrastructure des réseaux, et permettant l'exploitation des services triples et des réseaux de pointe à convergence IP. La Division sciences de la vie et industrielle offre des solutions destinées à l'assemblage d'appareils médicaux et de composants optoélectroniques, à la microscopie par fluorescence et à d'autres secteurs des sciences de la vie. Pour plus d'information, visitez le <a href="http://www.EXFO.com">www.EXFO.com</a>.</p>
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<p>Déclarations prospectives</p>
<p/>
<p>Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme "peut", "s'attend à", "croit", "prévoit", "a l'intention de", "pourrait", "estime", "continue", leurs négatives ou des expressions similaires identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont l'effet de la récession mondiale et du moment de la reprise prévue sur le marché des télécoms, nos clients et nos fournisseurs, les taux de change instables et notre capacité à mener nos affaires avec succès dans ces conditions incertaines, la consolidation de l'industrie mondiale des tests, des mesures et de la surveillance de télécommunications, les dépenses en capital dans les secteurs des télécommunications, des sciences de la vie et de l'assemblage de haute précision, la concentration des ventes chez un même client, les conséquences des nouvelles mesures que nous avons prises en réaction à cette incertitude économique (dont l'adaptation rapide de nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché), l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des commandes des clients, notre capacité à intégrer avec succès nos entreprises acquises ou à acquérir, notre capacité à développer avec succès nos activités internationales, notre capacité à maintenir un personnel technique et administratif qualifié, ainsi que les conditions économiques, concurrentielles et financières du marché. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors du contrôle d'EXFO. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel, dans notre Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U. S. Securities and Exchange Commission et de la Commission canadienne des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.</p>
<p/>
<pre>
EXFO Ingénierie électro-optique Inc.
Bilan consolidé intermédiaire
(en milliers de dollars US)
Aux 31 août
---------------------------
2009 2008
------------- -------------
(non vérifié)
Actif
Actif à court terme
Espèces 10 611 $ 5 914 $
Placements temporaires 59 105 81 626
Comptes débiteurs
Clients 22 946 31 473
Autres 2 752 4 753
Impôts sur les bénéfices et crédits
d'impôt à recouvrer 2 353 4 836
Stocks 30 863 34 880
Charges payées d'avance 2 043 1 774
Actifs d'impôts futurs 5 538 9 140
------------- -------------
136 211 174 396
Crédits d'impôt à recouvrer 26 762 20 657
Contrats de change à terme 428 -
Immobilisations corporelles 19 100 19 875
Actifs incorporels 16 859 19 945
Écarts d'acquisition 22 478 42 653
Actifs d'impôts futurs 18 533 15 540
------------- -------------
240 371 $ 293 066 $
------------- -------------
------------- -------------
Passif
Passif à court terme
Comptes créditeurs et charges courues 21 650 $ 24 713 $
Produits reportés 6 481 5 079
------------- -------------
28 131 29 792
Produits reportés 4 195 3 759
------------- -------------
32 326 33 551
------------- -------------
Capitaux propres
Capital social 104 846 142 786
Surplus d'apport 17 758 5 226
Bénéfices non répartis 43 909 60 494
Autre résultat étendu cumulé 41 532 51 009
------------- -------------
208 045 259 515
------------- -------------
240 371 $ 293 066 $
------------- -------------
------------- -------------
EXFO Ingénierie électro-optique Inc.
États des résultats consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US, sauf les données relatives
aux actions et les données par action)
Trois mois Douze mois Trois mois Douze mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 août 2009 31 août 2009 31 août 2008 31 août 2008
------------- ------------- ------------- -------------
Ventes 36 507 $ 172 878 $ 50 943 $ 183 790 $
Coût des ventes(1,2) 14 618 66 892 20 416 75 624
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice brut 21 889 105 986 30 527 108 166
------------- ------------- ------------- -------------
Charges
d'exploitation
Frais de vente et
d'administration(1) 14 185 63 808 16 993 61 153
Frais de recherche
et de développement
nets(1,3) 5 371 27 698 7 297 26 867
Amortissement des
immobilisations
corporelles 1 233 4 607 1 247 4 292
Amortissement des
actifs incorporels 1 147 5 067 1 402 3 871
Frais de
restructuration 1 171 1 171 - -
Dépréciation d'écarts
d'acquisition - 21 713 - -
------------- ------------- ------------- -------------
Total des charges
d'exploitation 23 107 124 064 26 939 96 183
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice (perte)
d'exploitation (1 218) (18 078) 3 588 11 983
Revenus (charges)
d'intérêts (86) 597 576 4 639
Gain de change 186 1 157 1 349 442
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice (perte)
avant les impôts
sur les bénéfices
et le gain
extraordinaire (1 118) (16 324) 5 513 17 064
Impôts sur les
bénéfices
Exigibles 413 561 (14) (7 094)
Futurs 22 72 2 213 14 094
Constatation d'actifs
d'impôts futurs
antérieurement non
constatés (372) (372) - (5 324)
------------- ------------- ------------- -------------
63 261 2 199 1 676
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice (perte)
avant le gain
extraordinaire (1 181) (16 585) 3 314 15 388
Gain extraordinaire - - - 3 036
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période (1 181)$ (16 585)$ 3 314 $ 18 424 $
------------- ------------- ------------- -------------
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice (perte)
avant le gain
extraordinaire de
base et dilué(e)
par action (0,02)$ (0,27)$ 0,05 $ 0,22 $
Bénéfice net
(perte nette) de
base et dilué(e)
par action (0,02)$ (0,27)$ 0,05 $ 0,27 $
Nombre moyen
pondéré d'actions
en circulation -
de base (en milliers) 59 553 61 845 68 082 68 767
Nombre moyen
pondéré d'actions
en circulation -
dilué (en milliers) 59 553 61 845 68 550 69 318
(1) Charges de
rémunération à
base d'actions
incluses dans
le (les) :
Coût des ventes 40 $ 137 $ 36 $ 148 $
Frais de vente
et d'admini-
stration 221 858 232 830
Frais de
recherche et
de développe-
ment nets 118 414 100 294
------------- ------------- ------------- -------------
379 $ 1 409 $ 368 $ 1 272 $
------------- ------------- ------------- -------------
------------- ------------- ------------- -------------
(2) Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté
distinctement.
(3) Les frais de recherche et de développement nets pour les trios mois
et les douze mois terminés le 31 août 2009 incluent la constatation
de crédits d'impôt à la recherche et au développement antérieurement
non constatés de 1 902 $.
EXFO Ingénierie électro-optique Inc.
États du résultat étendu et de l'autre résultat étendu
cumulé consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Résultat étendu
Trois mois Douze mois Trois mois Douze mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 août 2009 31 août 2009 31 août 2008 31 août 2008
------------- ------------- ------------- -------------
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période (1 181)$ (16 585)$ 3 314 $ 18 424 $
Ajustement au
titre de la
conversion des
devises (1 078) (10 671) (18 511) (2 289)
Variation des gains
(pertes) non
réalisé(e)s sur
les placements
temporaires - 22 (9) 31
Gains (pertes)
non réalisé(e)s
sur les contrats
de change à terme (229) (1 467) (1 882) 962
Reclassement des
gains (pertes)
réalisé(e)s sur
les contrats de
change à terme
dans le bénéfice
net (la perte nette) 84 3 167 (770) (3 915)
Impôts futurs sur les
éléments ci-dessus 44 (528) 822 909
------------- ------------- ------------- -------------
Résultat étendu (2 360)$ (26 062)$ (17 036)$ 14 122 $
------------- ------------- ------------- -------------
------------- ------------- ------------- -------------
Autre résultat
étendu cumulé
Douze mois terminés
les 31 août
---------------------------
2009 2008
------------- -------------
Écart de conversion cumulé
Effet cumulé des périodes précédentes 51 129 $ 53 418 $
Période courante (10 671) (2 289)
------------- -------------
40 458 51 129
------------- -------------
Gains (pertes) non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme
Effet cumulé des périodes précédentes (96) 1 948
Période courante, déduction faite des gains
réalisés et des impôts futurs afférents 1 172 (2 044)
------------- -------------
1 076 (96)
------------- -------------
Gains (pertes) non réalisé(e)s sur les
placements temporaires
Effet cumulé des périodes précédentes (24) (55)
Période courante, déduction faite des
impôts futurs afférents 22 31
------------- -------------
(2) (24)
------------- -------------
Autre résultat étendu cumulé 41 532 $ 51 009 $
------------- -------------
------------- -------------
EXFO Ingénierie électro-optique Inc.
États des bénéfices non répartis et du surplus
d'apport consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Bénéfices non répartis
Douze mois terminés
les 31 août
---------------------------
2009 2008
------------- -------------
Solde au début de la période 60 494 $ 42 330 $
Ajouter (déduire)
Bénéfice net (perte nette) pour la période (16 585) 18 424
Prime au rachat de capital social - (260)
------------- -------------
Solde à la fin de la période 43 909 $ 60 494 $
------------- -------------
------------- -------------
Surplus d'apport
Douze mois terminés
les 31 août
---------------------------
2009 2008
------------- -------------
Solde au début de la période 5 226 $ 4 453 $
Ajouter (déduire)
Charges de rémunération à base d'actions 1 407 1 287
Reclassification de charges de rémunération
à base d'actions à la suite de l'exercice
d'attributions d'actions (540) (514)
Escompte au rachat de capital social 11 665 -
------------- -------------
Solde à la fin de la période 17 758 $ 5 226 $
------------- -------------
------------- -------------
EXFO Ingénierie électro-optique Inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Trois mois Douze mois Trois mois Douze mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 août 2009 31 août 2009 31 août 2008 31 août 2008
------------- ------------- ------------- -------------
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'exploitation
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période (1 181)$ (16 585)$ 3 314 $ 18 424 $
Ajouter (déduire)
les éléments sans
incidence sur les
espèces
Variation de
l'escompte sur
les placements
temporaires 24 597 (486) 1 035
Charges de
rémunération à
base d'actions 379 1 409 368 1 272
Amortissement 2 380 9 674 2 649 8 163
Produits reportés (1 539) 1 706 482 47
Perte sur la
vente
d'immobilisations - 237 - -
Dépréciation
d'écarts
d'acquisition - 21 713 - -
Impôts futurs (350) (300) 2 213 8 770
Gain extraordinaire - - - (3 036)
Variation du
gain de change
non réalisé (414) (1 955) (1 619) (1 093)
------------- ------------- ------------- -------------
(701) 16 496 6 921 33 582
Variation des
éléments
d'exploitation
hors caisse
Comptes débiteurs 9 015 9 654 (4 193) (4 338)
Impôts sur les
bénéfices et
crédits d'impôt (1 202) (3 391) (1 396) (12 833)
Stocks 1 935 2 624 712 (2 166)
Charges payées
d'avance (12) (350) 379 (127)
Comptes
créditeurs et
charges courues (1 870) (2 409) 1 659 (1 416)
------------- ------------- ------------- -------------
7 165 22 624 4 082 12 702
------------- ------------- ------------- -------------
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'investissement
Acquisitions de
placements
temporaires (88 561) (438 460) (72 800) (717 020)
Produit de la
vente et échéance
de placements
temporaires 82 570 456 612 73 939 760 310
Acquisitions
d'immobilisations (978) (6 945) (1 452) (6 508)
Regroupements
d'entreprises,
déduction faite
des espèces
acquises - (2 414) (78) (41 016)
------------- ------------- ------------- -------------
(6 969) 8 793 (391) (4 234)
------------- ------------- ------------- -------------
Flux de trésorerie
liés aux activités
de financement
Variation de
l'emprunt bancaire - - (1 485) -
Rachat de capital
social (793) (26 871) (4 675) (8 068)
Exercice d'options
d'achat d'actions 15 56 - 61
------------- ------------- ------------- -------------
(778) (26 815) (6 160) (8 007)
------------- ------------- ------------- -------------
Effet des
fluctuations du
taux de change
sur les espèces 110 95 (199) (88)
------------- ------------- ------------- -------------
Variation des
espèces (472) 4 697 (2 668) 373
Espèces au début
de la période 11 083 5 914 8 582 5 541
------------- ------------- ------------- -------------
Espèces à la fin
de la période 10 611 $ 10 611 $ 5 914 $ 5 914 $
------------- ------------- ------------- -------------
------------- ------------- ------------- -------------
Renseignements: Vance Oliver, Responsable des relations avec les investisseurs, (418) 683-0913, poste 3733, [email protected]
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