EXFO annonce un niveau record de ventes et de commandes pour le troisième
trimestre de l'exercice 2010
- Les ventes totalisent 63,2 millions $US, en hausse de 44,9 %
comparativement au même trimestre de l'exercice précédent
- Les commandes atteignent 63,6 millions $US, une augmentation de 58,2 %
comparativement au même trimestre de l'exercice précédent, avec un
rapport commandes-facturation de 1,01
- Le bénéfice brut atteint 62,3 %
- Le BAIIA s'élève à 5,7 millions $US, ou 9,1 % des ventes
</pre>
<p/>
<p>QUÉBEC, le 29 juin /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ : EXFO; TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui un niveau record de ventes et de commandes pour le troisième trimestre terminé le 31 mai 2010.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, les ventes ont atteint 63,2 millions $US, soit une hausse de 44,9 % comparativement aux 43,6 millions $US du troisième trimestre de <span class="xn-chron">2009, et</span> de 16,8 % par rapport aux 54,1 millions $US du deuxième trimestre de 2010. NetHawk Oyj, qui a été acquise à la mi-mars, a contribué aux revenus d'EXFO pour un montant de 6,0 millions $US au troisième trimestre de 2010. Après les trois premiers trimestres de l'exercice 2010, les ventes atteignent 162,9 millions $US, soit une augmentation de 19,4 % par rapport aux 136,4 millions $US lors de la période correspondante de l'exercice 2009.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, les commandes nettes ont été de 63,6 millions $US, soit une hausse de 58,2 % comparativement aux 40,2 millions $US du troisième trimestre de l'exercice précédent, et de 10,0 % par rapport aux 57,8 millions $US du deuxième trimestre de 2010. Au troisième trimestre de 2010, le rapport commandes-facturation de la société a été de 1,01; après les trois premiers trimestres de l'exercice 2010, il est de 1,07.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, le bénéfice brut a atteint à 62,3 % des ventes, comparativement à 62,3 % au troisième trimestre de <span class="xn-chron">2009 et</span> à 60,0 % au deuxième trimestre de 2010. Après les trois premiers trimestres de l'exercice 2010, le bénéfice brut est de 62,0 %, comparativement à 61,7 % après les trois premiers trimestres de 2009.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, le bénéfice net (selon les PCGR) a totalisé 0,2 million $US, ou 0,00 $US l'action diluée, comparativement à une perte nette de 23,3 millions $US, ou 0,39 $US l'action, lors du troisième trimestre de l'exercice précédent et à un bénéfice net de 1,2 million $US, ou 0,02 $US l'action diluée, au deuxième trimestre de l'exercice 2010. Il est à noter qu'EXFO a enregistré une perte de change avant impôts de 1,2 million $US au troisième trimestre de l'exercice 2010, comparativement à une perte de 4,7 millions $US au troisième trimestre de <span class="xn-chron">2009 et</span> à une perte de 1,0 million $US au deuxième trimestre de 2010. Au troisième trimestre de 2009, EXFO avait également inscrit un montant de 21,7 millions $US en dépréciation d'écarts d'acquisition. Le bénéfice net (selon les PCGR) au troisième trimestre de l'exercice 2010 inclut des montants de 2,4 millions $US en amortissement des actifs incorporels et de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Le premier de ces éléments a mené à un recouvrement d'impôts de 0,2 million $US.</p>
<p>Après les trois premiers trimestres de l'exercice 2010, le bénéfice net (selon les PCGR) est de 1,7 million $US, ou 0,03 $US l'action diluée, comparativement à une perte de 15,4 millions $US, ou 0,25 $US l'action, lors de la période correspondante de l'exercice 2009. Le bénéfice net (selon les PCGR) après les trois premiers trimestres de 2010 inclut des montants de 5,3 millions $US en amortissement des actifs incorporels et de 1,3 million $US en charges de rémunération à base d'actions. Le premier de ces éléments a mené à un recouvrement d'impôts de 1,2 million $US.</p>
<p>"Je suis assez satisfait de nos résultats jusqu'ici au cours de l'exercice 2010, puisque nous continuons à croître plus rapidement que notre industrie, notamment grâce à une solide croissance interne, tout en opérant des transformations importantes, telles que la récente acquisition de NetHawk, un leader des tests de réseaux sans fil, lesquelles nous permettront de tirer avantage d'excellentes occasions de croissance au cours des prochaines années", mentionne Germain Lamonde, président du conseil d'administration et président-directeur général d'EXFO. "Nous poursuivons notre progression dans les marchés du filaire et du sans-fil, et nous sommes de plus en plus en mesure de faire une réelle différence pour nos clients du monde entier, principalement grâce à des solutions hautement différenciées et à la grande synergie qui existe entre nos diverses gammes de produits. La vente de solutions de test de transport et de données, de solutions d'assurance de services et de solutions de test de réseaux sans fil occupe une place de plus en plus importante dans nos revenus, et c'est là un élément qui contribuera à la hausse de notre bénéfice, conformément à notre engagement à augmenter le BAIIA en dollars plus rapidement que les ventes."</p>
<p/>
<pre>
Principales données financières (non vérifiées)
(en milliers de dollars US)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Résultats sectoriels : T3 2010 T3 2009 T2 2010
------------------------------------------
Ventes :
Division télécom 55 930 $ 39 047 $ 47 951 $
Division sciences de la
vie et industrielle 7 280 4 589 6 159
------------------------------------------
Total 63 210 $ 43 636 $ 54 110 $
------------------------------------------
------------------------------------------
Bénéfice (perte) d'exploitation :
Division télécom 1 932 $ (21 990)$ 2 748 $
Division sciences de la
vie et industrielle 1 031 438 1 187
------------------------------------------
Total 2 963 $ (21 552)$ 3 935 $
------------------------------------------
------------------------------------------
Autre information :
Bénéfice net (perte nette)
selon les PCGR 169 $ (23 346)$ 1 154 $
Éléments inclus dans le
bénéfice net (perte nette)
selon les PCGR :
Amortissement des actifs
incorporels 2 354 $ 1 355 $ 1 502 $
Charges de rémunération à
base d'actions 426 $ 383 $ 469 $
Dépréciation d'écarts
d'acquisition - $ 21 713 $ - $
Effet des impôts sur les
éléments ci-dessus (208)$ (2 273)$ (484)$
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
</pre>
<p/>
<p>Frais d'exploitation</p>
<p/>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, les frais de vente et d'administration ont totalisé 20,6 millions $US, ou 32,5 % des ventes, comparativement à 16,7 millions $US, ou 38,3 % des ventes, au troisième trimestre de l'exercice précédent et à 16,9 millions $US, ou 31,3 % des ventes, au deuxième trimestre de 2010.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, les frais de R.-D. bruts ont atteint 14,0 millions $US, ou 22,1 % des ventes, comparativement à 9,3 millions $US, ou 21,4 % des ventes, au troisième trimestre de <span class="xn-chron">2009 et</span> à 10,4 millions $US, ou 19,2 % des ventes, au deuxième trimestre de 2010.</p>
<p>Au troisième trimestre de l'exercice 2010, les frais de R.-D. nets se sont élevés à 11,9 millions $US, ou 18,8 % des ventes, comparativement à 7,8 millions $US, ou 17,8 % des ventes, au troisième trimestre de l'exercice précédent et à 8,8 millions $US, ou 16,3 % des ventes, au deuxième trimestre de 2010.</p>
<p/>
<p>Faits saillants de l'entreprise (troisième trimestre)</p>
<p/>
<pre>
- Convergence IP des réseaux fixes et mobiles, et déploiements de
services à haute vitesse - Au cours du troisième trimestre de
l'exercice 2010, EXFO a conclu l'acquisition de NetHawk, un important
fournisseur d'analyseurs de protocoles et de simulateurs de réseaux
sans fil 2G, 3G et 4G/LTE dans l'industrie du sans-fil. Cette
acquisition stratégique fait d'EXFO une force mondiale dans les tests
de réseaux sans fil 3G et 4G/LTE, et elle place l'entreprise au rang
des cinq plus grands fournisseurs de l'industrie mondiale des tests et
de l'assurance de services télécoms, puisqu'elle lui permet d'effectuer
l'analyse bout-en-bout du rendement et de la fiabilité des réseaux
fixes et mobiles à convergence IP.
En ce qui a trait aux nouveaux produits, EXFO a lancé des fonctions de
test de réseaux de transport optique (OTN) pour sa gamme de modules
Packet Blazer 40G et 100G, ainsi qu'un logiciel permettant la
caractérisation du transport des services Fibre Channel sur les réseaux
OTN.
- Croissance rentable - Au troisième trimestre de 2010, EXFO a rapporté
un BAIIA de 5,7 millions $US, ou 9,1 % des ventes, sur des ventes de
63,2 millions $US, comparativement à un BAIIA négatif de
2,0 millions $US sur des ventes de 43,6 millions $US au troisième
trimestre de 2009. Il convient de noter qu'EXFO a inscrit une perte de
change avant impôts de 1,2 million $US au troisième trimestre de
l'exercice 2010 et de 4,7 millions $US au troisième trimestre de 2009.
Les pertes ou gains de change sont inclus au BAIIA. Après les trois
premiers trimestres de l'exercice 2010, EXFO a inscrit un BAIIA de
15,8 millions $US, ou 9,7 % des ventes, sur des ventes de
162,9 millions $US. Pour un rapprochement entre le BAIIA et le bénéfice
net (perte nette) selon les PCGR, voir la section "Mesure non conforme
aux PCGR" ci-dessous.
</pre>
<p/>
<p>Perspectives de l'entreprise</p>
<p/>
<p>Pour le quatrième trimestre de l'exercice 2010, EXFO prévoit des ventes de 61 millions $US à 66 millions $US, ainsi que des résultats nets selon les PCGR variant entre une perte de 0,01 $US l'action et un bénéfice de 0,03 $US l'action. Les résultats nets (selon les PCGR) tiennent compte d'une perte de change avant impôts de 0,01 $US l'action et comprennent un montant de 0,04 $US l'action en amortissement après impôts des actifs incorporels et en charges de rémunération à base d'actions.</p>
<p>Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre et de la fluctuation des taux de change.</p>
<p/>
<p>Conférence téléphonique et diffusion Web</p>
<p/>
<p>EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du troisième trimestre de l'exercice 2010. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 1 416 981-9076. Germain Lamonde, président du conseil d'administration et président-directeur général, et <span class="xn-person">Pierre Plamondon</span>, CA, vice-président des finances et chef de la direction financière, prendront part à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19 h le 6 juillet 2010. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1 402 977-9141 et le code d'accès est le 21469623. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au <a href="http://www.EXFO.com">www.EXFO.com</a>, à la section Investisseurs.</p>
<p/>
<p>À propos d'EXFO</p>
<p/>
<p>EXFO est l'un des plus importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de services pour les opérateurs et les fabricants d'équipement de réseaux sans fil et filaires de l'industrie mondiale des télécommunications. La Division télécom, qui représente plus de 90 % des revenus de l'entreprise, offre des solutions permettant l'analyse du rendement et de la fiabilité des réseaux fixes et mobiles à convergence IP, du cœur jusqu'aux liens d'accès. Ces solutions supportent des technologies clés, telles que 3G, 4G/LTE, IMS, Ethernet, OTN, xDSL, ainsi qu'une variété de technologies optiques qui constituent une portion estimée à 33 % du marché des instruments portatifs de test sur fibre optique. La Division sciences de la vie et industrielle offre des solutions destinées à l'assemblage d'appareils médicaux et de composants optoélectroniques, à la microscopie par fluorescence et à d'autres secteurs des sciences de la vie. EXFO a approximativement 1600 employés répartis dans 25 pays et desservant plus de 2000 clients dans le monde entier. Pour plus d'information, visitez le <a href="http://www.EXFO.com">www.EXFO.com</a>.</p>
<p/>
<p>Déclarations prospectives</p>
<p/>
<p>Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme "peut", "s'attend à", "croit", "prévoit", "a l'intention de", "pourrait", "estime", "continue", leurs négatives ou des expressions similaires identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont notre capacité à intégrer avec succès nos entreprises acquises ou à acquérir, les taux de change instables, la consolidation de l'industrie mondiale des tests, des mesures et de la surveillance de télécommunications et la compétition accrue dans le marché, les dépenses en capital dans les secteurs des télécommunications, des sciences de la vie et de l'assemblage de haute précision, la concentration des ventes chez un même client, les conséquences des mesures supplémentaires que nous avons prises en réaction à l'incertitude économique (dont l'adaptation rapide de nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché), l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des commandes des clients, notre capacité à développer avec succès nos activités internationales, notre capacité à maintenir un personnel technique et administratif qualifié, ainsi que les conditions économiques, concurrentielles et financières futures du marché. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors du contrôle d'EXFO. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel, dans notre Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U. S. Securities and Exchange Commission et de la Commission canadienne des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.</p>
<p/>
<p>Mesure non conforme aux PCGR</p>
<p/>
<p>EXFO fournit une mesure non conforme aux PCGR (soit le BAIIA*) à titre d'information supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. EXFO utilise le BAIIA aux fins de l'évaluation de son rendement financier ainsi que de son rendement par rapport à ses concurrents. Cette mesure aide également la direction aux fins de la planification et de l'établissement de prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'aux fins de la prise de décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette information aux investisseurs leur permet de voir la société à travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre le rendement passé et futur de la société.</p>
<p>Cette information supplémentaire n'est pas établie en conformité avec les PCGR. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres sociétés et devrait être considérée comme un supplément d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes établies selon les PCGR.</p>
<p/>
<p>Le tableau suivant présente un sommaire du rapprochement entre le BAIIA et le bénéfice net (perte nette) selon les PCGR, en milliers de dollars US :</p>
<p/>
<pre>
Trois mois Neuf mois Trois mois Neuf mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 mai 2010 31 mai 2010 31 mai 2009 31 mai 2009
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice net
(perte nette)
de la période
selon les PCGR 169 $ 1 657 $ (23 346)$ (15 404)$
Ajouter (déduire) :
Amortissement des
immobilisations
corporelles 1 643 4 246 1 166 3 374
Amortissement
des actifs
incorporels 2 354 5 325 1 355 3 920
Dépenses (revenus)
d'intérêts 59 177 (42) (683)
Impôts sur les
bénéfices
(recouvrement) 1 524 4 435 (2 851) 198
Dépréciation d'écarts
d'acquisition - - 21 713 21 713
------------- ------------- ------------- --------------
BAIIA pour la période 5 749 $ 15 840 $ (2 005)$ 13 118$
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
BAIIA en pourcentage
des ventes 9,1 % 9,7 % (4,6)% 9,6%
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
* Le BAIIA représente le bénéfice net (perte nette) avant intérêts,
impôts sur les bénéfices, amortissement des immobilisations
corporelles, amortissement des actifs incorporels et dépréciation
d'écarts d'acquisition.
EXFO inc.
Bilan consolidé intermédiaire non vérifié
(en milliers de dollars US)
Au Au
31 mai 31 août
2010 2009
-------------- --------------
Actif
Actif à court terme
18 456 $ 10 611 $
Espèces
Placements temporaires 6 762 59 105
Comptes débiteurs
Clients 47 357 22 946
Autres 6 267 2 752
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt
à recouvrer 4 201 2 353
Stocks 41 742 30 863
Charges payées d'avance 3 304 2 043
Actifs d'impôts futurs 6 670 5 538
-------------- --------------
134 759 136 211
Crédits d'impôt à recouvrer 31 382 26 762
Contrats de change à terme 559 428
Immobilisations corporelles 23 119 19 100
Actifs incorporels 28 788 16 859
Écarts d'acquisition 34 293 22 478
Actifs d'impôts futurs 13 837 18 533
-------------- --------------
266 737 $ 240 371 $
-------------- --------------
-------------- --------------
Passif
Passif à court terme
Comptes créditeurs et charges courues 30 653 $ 21 650 $
Portion court terme de la dette à long
terme 551 -
Produits reportés 10 482 6 481
-------------- --------------
41 686 28 131
Passifs d'impôts futurs 446 -
Produits reportés 4 754 4 195
Dette à long terme 1 654 -
-------------- --------------
48 540 32 326
-------------- --------------
Capitaux propres
Capital social 106 018 104 846
Surplus d'apport 18 159 17 758
Bénéfices non répartis 45 566 43 909
Autre résultat étendu cumulé 48 454 41 532
-------------- --------------
218 197 208 045
-------------- --------------
266 737 $ 240 371 $
-------------- --------------
-------------- --------------
EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US, sauf les données relatives aux actions et
les données par action)
Trois mois Neuf mois Trois mois Neuf mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 mai 2010 31 mai 2010 31 mai 2009 31 mai 2009
------------- ------------- ------------- --------------
Ventes 63 210 $ 162 880 $ 43 636 $ 136 371 $
Coût des
ventes(1,2) 23 832 61 903 16 441 52 274
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice brut 39 378 100 977 27 195 84 097
------------- ------------- ------------- --------------
Charges
d'exploitation
Frais de vente
et d'adminis-
tration(1) 20 562 52 842 16 732 49 623
Frais de recherche
et de
développement
nets(1) 11 856 28 938 7 781 22 327
Amortissement des
immobilisations
corporelles 1 643 4 246 1 166 3 374
Amortissement des
actifs
incorporels 2 354 5 325 1 355 3 920
Dépréciation
d'écarts
d'acquisition - - 21 713 21 713
------------- ------------- ------------- --------------
Total des charges
d'exploitation 36 415 91 351 48 747 100 957
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice (perte)
d'exploitation 2 963 9 626 (21 552) (16 860)
Revenus d'intérêts
(dépenses) nets (59) (177) 42 683
Gain (perte) de
change (1 211) (3 357) (4 687) 971
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice (perte)
avant les impôts
sur les
bénéfices 1 693 6 092 (26 197) (15 206)
Impôts sur les
bénéfices
Exigibles 326 177 (88) 148
Futurs 1 198 4 258 (2 763) 50
------------- ------------- ------------- --------------
1 524 4 435 (2 851) 198
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période 169 $ 1 657 $ (23 346)$ (15 404)$
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice net
(perte nette)
de base et
dilué(e) par
action 0,00 $ 0,03 $ (0,39)$ (0,25)$
Nombre moyen
pondéré d'actions
en circulation -
de base
(en milliers) 59 532 59 448 59 613 62 609
Nombre moyen
pondéré d'actions
en circulation -
dilué
(en milliers) 60 894 60 516 59 613 62 609
(1) Charges de
rémunération
à base
d'actions
incluses dans
le (les) :
Coût des
ventes 20 $ 104 $ 37 $ 97 $
Frais de
vente et
d'adminis-
tration 269 839 238 637
Frais de
recherche
et de
développe-
ment nets 137 370 108 296
------------- ------------- ------------- --------------
426 $ 1 313 $ 383 $ 1 030 $
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
(2) Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté
distinctement
EXFO inc.
États du résultat étendu et de l'autre résultat étendu cumulé
consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Résultat étendu
Trois mois Neuf mois Trois mois Neuf mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 mai 2010 31 mai 2010 31 mai 2009 31 mai 2009
------------- ------------- ------------- --------------
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période 169 $ 1 657 $ (23 346)$ (15 404)$
Ajustement au
titre de la
conversion des
devises (2 656) 6 146 31 986 (9 593)
Variation des
pertes non
réalisées sur
les placements
temporaires - - - 22
Gains (pertes)
non réalisé(e)s
sur les
contrats de
change à terme 545 1 867 7 425 (1 238)
Reclassement des
gains (pertes)
réalisé(e)s sur
les contrats de
change à terme
dans le bénéfice
net (perte
nette) (436) (741) 1 849 3 083
Impôts futurs sur
les éléments
ci-dessus (34) (350) (2 875) (572)
------------- ------------- ------------- --------------
Résultat étendu (2 412)$ 8 579 $ 15 039 $ (23 702)$
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
Autre résultat étendu cumulé
Neuf mois terminés les
31 mai
-----------------------------
2010 2009
-------------- --------------
Écart de conversion cumulé
Effet cumulé des périodes précédentes 40 458 $ 51 129 $
Période courante 6 146 (9 593)
-------------- --------------
46 604 41 536
-------------- --------------
Gains (pertes) non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme
Effet cumulé des périodes précédentes 1 076 (96)
Période courante, déduction faite des
gains (pertes) réalisé(e)s et des
impôts futurs afférents 776 1 273
-------------- --------------
1 852 1 177
-------------- --------------
Pertes non réalisées sur les placements
temporaires
Effet cumulé des périodes précédentes (2) (24)
Période courante, déduction faite des
impôts futurs afférents - 22
-------------- --------------
(2) (2)
-------------- --------------
Autre résultat étendu cumulé 48 454 $ 42 711 $
-------------- --------------
-------------- --------------
EXFO inc.
États des bénéfices non répartis et du surplus d'apport consolidés
intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Bénéfices non répartis
Neuf mois terminés les
31 mai
-----------------------------
2010 2009
-------------- --------------
Solde au début de la période 43 909 $ 60 494 $
Ajouter (déduire)
Bénéfice net (perte nette) pour la période 1 657 (15 404)
-------------- --------------
Solde à la fin de la période 45 566 $ 45 090 $
-------------- --------------
-------------- --------------
Surplus d'apport
Neuf mois terminés les
31 mai
-----------------------------
2010 2009
-------------- --------------
Solde au début de la période 17 758 $ 5 226 $
Ajouter (déduire)
Charges de rémunération à base d'actions 1 293 1 012
Reclassement de charges de rémunération à
base d'actions à la suite de l'exercice
d'attributions d'actions (895) (460)
Escompte au rachat de capital social 3 11 257
-------------- --------------
Solde à la fin de la période 18 159 $ 17 035 $
-------------- --------------
-------------- --------------
EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires non vérifiés
(en milliers de dollars US)
Trois mois Neuf mois Trois mois Neuf mois
terminés le terminés le terminés le terminés le
31 mai 2010 31 mai 2010 31 mai 2009 31 mai 2009
------------- ------------- ------------- --------------
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'exploitation
Bénéfice net
(perte nette)
pour la période 169 $ 1 657 $ (23 346)$ (15 404)$
Ajouter (déduire)
les éléments
sans incidence
sur les espèces
Variation de
l'escompte sur
les placements
temporaires 16 25 (18) 573
Charges de
rémunération à
base d'actions 426 1 313 383 1 030
Amortissement 3 997 9 571 2 521 7 294
Produits
reportés (515) 2 408 (178) 3 245
Dévaluation
d'immobilisa-
tions
corporelles - - 237 237
Dépréciation
d'écarts
d'acquisition - - 21 713 21 713
Impôts futurs 1 198 4 258 (2 763) 50
Variation du
gain/perte de
change non
réalisé(e) (1 090) (47) 2 516 (1 541)
------------- ------------- ------------- --------------
4 201 19 185 1 065 17 197
Variation des
éléments
d'exploitation
hors caisse
Comptes
débiteurs (9 028) (18 257) 3 456 639
Impôts sur
les bénéfices
et crédits
d'impôt (1 644) (5 015) (1 845) (2 189)
Stocks (3 984) (7 097) 568 689
Charges payées
d'avance 458 (157) (104) (338)
Comptes
créditeurs et
charges
courues (1 723) 1 952 (1 301) (539)
------------- ------------- ------------- --------------
(11 720) (9 389) 1 839 15 459
------------- ------------- ------------- --------------
Flux de trésorerie
liés aux
activités
d'investissement
Acquisitions de
placements
temporaires (32 285) (212 882) (94 435) (349 899)
Produit de la
vente et
échéance de
placements
temporaires 82 887 269 149 97 936 374 042
Acquisitions
d'immobili-
sations (3 411) (6 220) (1 507) (5 967)
Regroupements
d'entreprises,
déduction
faite des
espèces
acquises (32 696) (32 696) (2 414) (2 414)
------------- ------------- ------------- --------------
14 495 17 351 (420) 15 762
------------- ------------- ------------- --------------
Flux de
trésorerie
liés aux
activités de
financement
Exercice
d'options
d'achat
d'actions 167 294 10 41
Rachat de
capital social - (14) - (26 078)
------------- ------------- ------------- --------------
167 280 10 (26 037)
------------- ------------- ------------- --------------
Effet des
fluctuations du
taux de change
sur les espèces (365) (397) 424 (15)
------------- ------------- ------------- --------------
Variation des
espèces 2 577 7 845 1 853 5 169
Espèces au début
de la période 15 879 10 611 9 230 5 914
------------- ------------- ------------- --------------
Espèces à la fin
de la période 18 456 $ 18 456 $ 11 083 $ 11 083 $
------------- ------------- ------------- --------------
------------- ------------- ------------- --------------
Renseignements: Vance Oliver, Responsable des relations avec les investisseurs, (418) 683-0913, poste 3733, [email protected]
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